Диплом Анализ деятельности отделения Сбербанка

ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ РАСЧЕТНО-КАССОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ В БАНКАХ
1.1 Понятие и сущность расчетно-кассового обслуживания юридических лиц
1.2 Виды и формы расчетно-кассового обслуживания юридических лиц
1.3 Прогрессивные тенденции развития расчетно-кассового обслуживания юридических лиц
ГЛАВА 2 АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОТДЕЛЕНИЯ СБЕРБАНКА
2.1 Краткая характеристика отделения
2.2 Анализ экономических и финансовых показателей деятельности отделения
2.3 Анализ деятельности банка по расчетно-кассовому обслуживанию
ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОТДЕЛЕНИЯ СБЕРБАНКА В СФЕРЕ РАСЧЕТНО-КАССОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ
3.1 Основные положения по разработке проектных решений
3.2 Разработка конкретных проектных решений по совершенствованию расчетно-кассового обслуживания юридических лиц
3.3 Оценка эффективности проектных решений
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
ПРИЛОЖЕНИЕ

1.1 Понятие и сущность расчетно-кассового обслуживания юридических лиц

Денежный оборот можно определить как процесс непрерывного движения денег в наличной и безналичной форме при выполнении ими своих функций, связанных с обслуживанием хозяйственного оборота.
Денежный оборот - это совокупность всех платежей в наличной и безналичной формах, при которых деньги выполняют средства обращения, средства платежа и накопления, за определенный период времени. Денежный оборот опосредует товарный и нетоварный обороты, а также перераспределительные операции.
Денежный оборот – это процесс непрерывного движения денежных знаков в наличной и безналичной формах [18, c. 56].
Денежный оборот опосредуется деньгами в двух функциях: как средства обращения и в качестве средства платежа, что позволяет его подразделить на платежный, налично-денежный, безналичный обороты.
...

1.2 Виды и формы расчетно-кассового обслуживания юридических лиц

Деятельность коммерческих банков по осуществлению денежных расчетов и платежей в народном хозяйстве определяет их решающую роль в организации денежного оборота. Клиенты имеют право самостоятельно выбирать банк для расчетно-кассового обслуживания и по всем видам банковских операций могут пользоваться услугами одного или нескольких банков. Каждому предприятию независимо от формы собственности открывается в коммерческом банке один расчетный счет. Порядок открытия счетов регламентируется правилами Центрального банка РФ.
Для расчетного обслуживания между банком и предприятием заключается договор банковского счета, в котором предусматриваются обязательства сторон в соответствии с действующим законодательством, правилами и инструкциями.
...

1.3 Прогрессивные тенденции развития расчетно-кассового обслуживания юридических лиц

В 2011-2012 году в развитии платежной системы России сохранялись позитивные тенденции, связанные с повышением эффективности ее функционирования.
На фоне увеличения спроса на банковские услуги приход на региональные рынки филиалов банков других регионов имеет позитивную направленность, содействует расширению спектра и обеспечению качества банковских продуктов, позволяющих клиентам использовать прогрессивные технологии для расчетов со своими клиентами.
В посткризисный период крупные многофилиальные банки проводят политику снижения издержек за счет оптимизации своих региональных подразделений, что может негативно сказаться на обслуживании клиентов, особенно в тех регионах, где местные банки не смогут предложить качественное бан­ковское обслуживание.
...

2.1 Краткая характеристика отделения
Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России) (Открытое акционерное общество). Генеральная лицензия на осуществление банковских операций от 12 августа 1999 года.
Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России) создан в форме акционерного общества открытого типа в соответствии с Законом РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР". Учредителем и основным акционером Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации. Его акционерами являются более 230 тысяч юридических и физических лиц. Сбербанк России зарегистрирован 20 июня 1991г. в Центральном банке Российской Федерации. Регистрационный номер - 1481.
Банк является юридическим лицом и со своими филиалами составляет единую систему Сбербанка России [34].
В соответствии с Федеральным законом от 22 апреля 1996 г.
...

2.2 Анализ экономических и финансовых показателей деятельности отделения

Проведем анализ финансовых показателей банка.
Рассмотрим основные показатели деятельности банка за 2010-2012 гг.
Как видно из представленных данных, в 2010 г. деятельность банка нестабильна. Банкам кризисный период дался не легко, некоторая из них часть сработала с убытком. Но, не смотря на это Банк нарастил размеры собственных средств, на начало 2012 года в сравнении с началом 2011 года объем собственных источников вырос на 23,77%.
Наблюдается увеличение работающих активов банка, что свидетельствует о росте банком объемов активных операций за анализируемый период.
Таблица 2.1
Основные показатели деятельности банка за 2010-2012 гг. на начало года отделения Московского банка Сбербанка России
Показатель
01.01.2010, тыс.руб.
01.01.2011, тыс.руб.
01.01.2012, тыс.руб.
Темп роста, % (2011/2010)
Темп роста, % (2012/2011)
А
1
2
3
4
5
1. Активы всего
6719019
7096995
8523247
105,63
120,10
- в т.ч.
...

2.3 Анализ деятельности банка по расчетно-кассовому обслуживанию

Расчетно-кассовые услуги относят к пассивным операциям, связанные с проведением платежей и расчетов клиентов банка, поскольку они проводятся, как правило, по банковским счетам, на основе которых формируется часть банковских ресурсов. Также источником формирования выступают остатки средств на счетах юридических лиц, являющиеся наиболее выгодным источником формирования ресурсной базы. При проведении пассивных операций банк выступает в роли должника. Таким образом, за счет пассивных операций происходит увеличение ресурсной базы коммерческого банка.
С другой стороны, на обслуживание любого клиента банк затрачивает свои ресурсы. Поэтому банку необходимо сопоставлять получаемый доход от обслуживания клиента и затрачиваемые ресурсы, то есть следить за эффективностью обслуживания клиентов.
Основные статьи расхода на проведение транзакции по платежам (расчетам) (рис. 2.4.).

Рис. 2.5.
...

3.1 Основные положения по разработке проектных решений

В условиях необходимости придания нового импульса развитию экономики и структурной перестройки значительное место отводится потенциалу банковской системы. В этой связи фундаментальным требованием становится устойчивость, как банковской системы, так и отдельных банков, т.е. способность кредитных организаций выполнять присущие им функции в течение достаточно продолжительного времени, в том числе и в перспективе. Существенный вклад в обеспечение устойчивости и стабильности банковской системы вносят регулирование, надзор и инспекционная деятельность как составная часть надзорного блока.
В соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» одной из целей деятельности Банка России является обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы. Стабильная работа платежной системы является необходимым условием проведения и реализации целей денежно-кредитной политики.
...

3.2 Разработка конкретных проектных решений по совершенствованию расчетно-кассового обслуживания юридических лиц

Отдельного упоминания требует система Клиент – Сбербанк. Автоматизированная система “Клиент-Сбербанк” предназначена для обмена информацией в электронном виде между банком и его клиентами.
...

3.3. Оценка эффективности проектных решений

Итак, нами предложено структурировать клиентскую базу, учитывать необходимость наличия в ней предприятий, отличающихся друг от друга по величиной своего оборота по расчетному счету. Таким образом, одним из важнейших направлений общей стратегии развития банка является рационально выбранные способы привлечения клиентов, в том числе и на расчетно-кассовое обслуживание.
По опыту других отделений Московского банка Сбербанка России, данная проработка клиентской базы позволила сократить риски. Также необходимо полностью автоматизировать работу юридических лиц через Клиент-Сбербанк.
Если половина операций по обслуживанию юридических лиц будет проводиться через «Клиент-Сбербанк», то это позволит на 30% сократить расходы банка на РКО.
Таблица 3.1
Динамика комиссионного дохода в 2012 году
Наименование статьи
Сумма комиссии
2009 г.
Тыс.руб.
Сумма комиссии 2010 г. тыс.руб.
Сумма комиссии 2011г.
Тыс.руб.
 
Сумма комиссии в 2012 году прогноз, тыс.руб.
...

Заключение

Расчетно-кассовое обслуживание (РКО) юридических лиц – комплексная услуга банка, обеспечивающая расчеты организации.
РКО регулируется законом «О банках и банковской деятельности», Гражданским кодексом РФ, а также нормативной базой Центрального банка РФ, в частности Положением о безналичных расчетах в РФ, Положением о порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях, другими нормативными документами. Кроме того, между клиентом и банком заключается договор о расчетно-кассовом обслуживании.
Как правило, в РКО входят следующие услуги базовые услуги:
- безналичные расчеты;
- операции с наличными денежными средствами (кассовое обслуживание);
- выдача выписок по счету о совершенных операциях.
Следует отметить, что расчетно-кассовое обслуживание, как правило, подразумевает возможность открытия и использования не только рублевого, но и валютного счета.
...

1.  "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ  (ред. от 30.11.2011)  (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.01.2012)
2.  Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ  (ред. от 19.10.2011) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.07.2012)
3. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1  (ред. от 29.06.2012)  "О банках и банковской деятельности"
4.  Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 08.11.2011) "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
5. "Положение о порядке расчета и взимания платы за расчетные услуги Банка России" (утв. Банком России 07.10.2002 N 198-П) (ред. от 15.11.2007)
6.  "Положение о правилах осуществления перевода денежных средств" (утв. Банком России 19.06.2012 N 383-П)
7. Инструкция Банка России от 14.09.2006 N 28-И  (ред. от 28.08.2012) "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)"
8. Аблезгов В.Б., Курдюмова Е.В. Развитие платежной системы // Деньги и кредит, 2011. - №1. – С. 25.
9. Антропцева И.О. Обеспечение стабильности и развития национальной платежной системы Центральным банком Российской Федерации // Банковское право. 2011. N 4. С. 25 - 29.
10. Ануреев С.В. Платежные системы и их развитие в России. - Деньги, кредит, банки. - М.: «Финансы и статистика», 2010. – 210 с.
11. Белоглазова Г.Н. Банковское дело. - М.: «Финансы и статистика», 2011. - 591 с.
12. Березина М.П. Безналичные расчеты в экономике России. Анализ практики. – М.: «Консалтбанкир», 2011. – 274 с.
13. .
14. Волков Ю.Л. Актуальные вопросы применения Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма» // Деньги и Кредит, 2012. - №3. – С. 14.
15. Винников А.С. Необходимость обеспечения безопасности платежной системы // Социально-экономические проблемы развития региона в современных условиях. Материалы научно-практической конференции // - Омск 2011. - С.178-179.
16. Витрянский В.В. Договоры банковского вклада, банковского счета и банковские расчеты. – М.: Статут, 2011. - 554 с.
17. Дудницкий В.И. Социологическое исследование рынка пластиковых карт России // Банковское дело, 2011. - № 9. – С. 14.
18. Косой А.М. Платежный оборот: исследование и рекомендации. – М.: Финансы и статистика, 2011. – 263 с.
19. Лаврушина О.И. Банковское дело. - М.: «Финансы и статистика», 2007. - 657 с.
20. Лаврушина О.И. Деньги, кредит, банки. - М.: «Финансы и статистика», 2011. - 567 с.
21. Марьясин А.М. Система безналичных расчетов в РФ.// Банковское дело, 2012. - №7. – С. 14.
22. Никитин В.М. Перспективы развития платежных систем в РФ. //Стратегия и тактика устойчивого развития России в условиях социально- ориентированной экономики. – 2011. – С. 67-69.
23. Печникова А.В. Банковские операции. – М.: Форум: ИНФРА-М, 2011. - 366 с.
24. Полищук С.А. Платежная система России: возможности и угрозы // Банковское дело, 2011. - № 8. – С. 50-51.
25. Селищев А.С. Деньги, кредит, банки. М.: Питер Пресс, 2012. - 427 с.
26. Семенов С.К. Деньги: организация наличного обращения в России // Финансы и кредит, 2011. - №33. - С. 30-34.
27. Сиземова О.Б. Договор в правовом механизме платежной системы Банка России // Банковское право. 2012. N 1. С. 25 - 28.
28. Смирнов И.Е. В России будет своя национальная платежная система // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2011. N 4. С. 8 - 14.
29. Сперанский А. Особенности национальной платежной системы // Бухгалтерия и банки. 2011. N 2. С. 35 - 43; N 3. С. 30 - 37.
30. Федорусенко А. В. Совершенствование платежной системы банка // Банковское дело»-2006 г. № 8, с. 60-62.
31. Шамраев А.В. Перспективы направления деятельности по нормативному регулированию безналичных расчетов // Банковское дело, 2011. - № 11. – С.8-12.
32. Шевчук Д.А. Банковские операции. – Ростов на Дону: Феникс, 2009. - 220 с.
33. Юров А.В. Наличные деньги и электронные средства платежа: оценка перспектив // Деньги и кредит, 2011. - №4. - С.37-41.
34. Официальный сайт Центрального Банка России http: // www.сbr.ru