АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ФИЛИАЛА БАНКА

ВВЕДЕНИЕ 3
Глава 1.Теоретические основы банковского кредитования 5
1.1. Кредит и его роль в экономике 5
1.2. Кредитные операции в деятельности российских банков 10
1.3. Проблемы развития и регулирования банковских кредитных операций 20
Глава 2. Организационно экономическая характеристика банка 26
2.1 Краткая характеристика банка 26
2.2 Анализ финансового состояния банка 29
Глава 3. Анализ организации кредитной работы в ПАО «Сбербанк России», Ненецкое отделение 1582/60 36
Глава 4. Совершенствование кредитования в ПАО «Сбербанк России», Ненецкое отделение 1582/60 58
4.1 Мероприятия по совершенствованию кредитной деятельности в ПАО «Сбербанк России», Ненецкое отделение 1582/60 58
4.2 Экономическая эффективность предлагаемых мероприятий 69
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 74
Список использованных источников 78
ПРИЛОЖЕНИЯ 82

 

1.1. Кредит и его роль в экономике

Сущность кредита проявляется в его функциях.
Функция – продолжение анализа сущности. Прежде всего, функция, также, как и сущность кредита, имеет объективный характер. Функция характеризует определенную зримую работу, которую выполняет кредитор и заемщик, вступив в кредитные отношения. Функция выражает специфическое взаимодействие кредита как целостного процесса. Это позволяет сделать три вывода.
Вопрос о функциях кредита до сих пор остается дискуссионным. В этой работе рассматриваются труды таких экономистов, как Казак А.Ю., Лаврушин О.И., Канаев А.В.
Казак А.Ю. выделяет три функции: аккумуляция временно свободных денежных средств; перераспределительную; замещение наличных денег и сокращение издержек обращения.
У Канаева А.В. рассмотрены две функции, выделяя их базовыми: распределительная (перераспределительная), эмиссионная.
...

1.2. Кредитные операции в деятельности российских банков

Сущность кредитной политики определяется как стратегия и тактика банка по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестирования в части кредитования клиентов банка. Предметной стороной реализации кредитной политики являются функциональные формы и виды кредитной политики банка.
В широком смысле кредитная политика рассматривается с позиции банка кредитора и заемщика по отношению к клиентам. В узком смысле кредитная политика – это стратегия и тактика банка в части организации кредитного процесса.
Поскольку банк является социальной системой, то цели банка основываются на частных целях его владельцев, руководителей, персонала, а так – же клиентов банка и органов банковского надзора. Основная цель служащих банка – повышение уровня текущих доходов. А государство и клиентов интересует, прежде всего, его надежность и рентабельность.
...

1.3. Проблемы развития и регулирования банковских кредитных операций

В процессе реформирования банковской системы Российской Федерации приоритетным направлением являлось приведение законодательства Российской Федерации в соответствии с возникшими проблемами в России и нормам международного права. Как известно, нормативно-правовое регулирование государством выражается установлением правовых норм по юридически значимым вопросам, которые возникают в рамках общественных отношений. Стоит заметить, что при характеристике того или иного правового явления наибольшее значение имеет анализ источников правового регулирования, которые имеют различную юридическую силу. В соответствии с классификацией, даваемой в ст. 1 КоАП РФ и ст.
...

2.1 Краткая характеристика банка

Головной кредитной организацией банковской Группы ПАО «Сбербанк России» (далее «Группа» или «Группа Сбербанка России») является Публичное акционерное общество «Сбербанк России» (далее Банк). Сокращенное фирменное наименование Банка: ПАО «Сбербанк России». Банк зарегистрирован по следующему адресу: ул. Вавилова, 19, Москва, Российская Федерация.
Группа осуществляет свою деятельность как на российском, так и на международном рынках.
...

2.2 Анализ финансового состояния банка

Произведем анализ состава, структуры и динамики ресурсов ПАО «Сбербанк России» на основе финансовой отчётности (см. Приложения 1-3), оценив, таким образом, структуру источников ресурсной базы(табл.1).
Таблица 1 - Динамика ресурсов ПАО «Сбербанк России» в 2013-2015 гг.
Показатели
2013 г.,
млн. руб.
2014 г.,
млн. руб.
2015 г.,
млн. руб.
Изменение
(+), (-)

По сумме, млн. руб.
...

4.2 Экономическая эффективность предлагаемых мероприятий

Рассмотрим эффективность внедрения метода VaR в процедуру оценки кредитного риска в ПАО «Сбербанк России», Ненецкое отделение 1582/60.
Для оценки экономической эффективности ИТ-систем разработано значительное количество методологий, которые делятся на три типа: традиционные (финансовые), качественные (эвристические), вероятностные. В зависимости от масштабов и направлений проекта, фирменных предпочтений выбирают ту или иную из рассмотренных выше методологий или на их основе вырабатывается собственная.
При описании экономической эффективности основным является сопоставление существующего и внедряемого технологических процессов.
Хотя штат рассматриваемого ПАО «Сбербанк России», Ненецкое отделение 1582/60 велик, эта работа все равно занимает значительное количество времени. С помощью предложенного мероприятия эта работа выполняется за несколько минут и без непосредственного участия менеджера.
...

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Базой исследования послужил ПАО «Сбербанк России», Ненецкое отделение 1582/60. Так, в работе рассматривается организация кредитного процесса, основной задачей которого является формирование стабильного, эффективно управляемого кредитного портфеля Банка.
ПАО «Сбербанк России», Ненецкое отделение 1582/60 осуществляет кредитование по трехуровневой процедуре кредитования: предварительный контакт с клиентом, кредитный анализ, администрация и мониторинг кредита. Поскольку банком предоставляются ссуды, как без обеспечения, так и обеспеченные залогом. В данной работе достаточно подробно рассмотрена процедура оценки обеспечения по кредиту. Так, при оценке обеспечения сотрудниками ПАО «Сбербанк России», Ненецкое отделение 1582/60 выделяются следующие аспекты: отраслевой, финансовый, управленческий, аспект качества обеспечения кредита.
...

Список использованных источников

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993)// СЗ РФ. – 2015.
2. Кодекс об административных правонарушениях от 30.12.2001 №195-ФЗ (в ред. от 08.06.2016)//СЗ РФ. – 2015.
3. Уголовный Кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 №63-ФЗ (в ред. от 08.06.2016 №5-ФЗ)// СЗ РФ. – 2015.
4. Гражданский кодекс Российской Федерации от (ч.2) от 26.01.1996 №14-ФЗ (в ред. от 06.04.2016)//СЗ РФ. 2015.
5. Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. от 20.05.2016)//СЗ РФ. – 2015.
6. Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (банке России)» (в ред. от 29.12.2015)//СЗ РФ. – 2015.
7. Федеральный закон от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (в ред. от 29.12.2015)// СЗ РФ. – 2002.
8. Федеральный закон от 26 декабря 1995 №208-ФЗ «Об акционерных обществах» (в ред. от 06.04.2016)//СЗ РФ. – 1995.
9. Федеральный закон от 16.07.1998 №102-ФЗ «Об ипотеке (залоге имущества)» (в ред. от 06.04.2016)// СЗ РФ. – 1998.
10. Федеральный закон от 30.12.2004 №218-ФЗ «О кредитных историях» (в ред. от 29.12.2015)// СЗ РФ. – 2005.
11. Указание ЦБ РФ от 05.04.2002 г. №1131-У «О неприменении на территории Российской Федерации некоторых нормативных актов Госбанка СССР»//Вестник Банка России. – 2002. -№21.
12. Инструктивные указания Госбанка СССР от 30.10.1987 г. №174-87 «О введении в действие правил кредитования материальных запасов и производственных затрат» (в ред. от 05.04.2002)//Бюллетень нормативных актов министерств и ведомств СССР. -2002. -№6.
13. Соглашение стран СНГ от 09.10.1992 г. «О единой денежной системе и согласованной денежно-кредитной и валютной политике государств, сохранивших рубль в качестве законного платежного средства»//Информационный вестник Совета глав государств и Совета глав правительств СНГ «Содружество». – 1992. -№7.
14. Соглашение ЦБ РФ и Межгосударственного банка от 02.12.1996 г. «О порядке и правилах совершения Межгосударственным банком банковской деятельности на территории РФ» //Вестник Банка России». – 1999. - №64.
15. Акодис И.А. Финансовый анализ банка [Текст]: учебника. – М.: ЮНИТА-ДАТА, 2014.
16. Бабичев Ю.А. Банковское дело [Текст]: учебное пособие. – М., Экономика, 2012.
17. Бобин, С.С. Развитие банковской системы в России [Текст] / С. С. Бобин // Финансы и кредит. - 2010. - №7. - С.84-91.
18. Головкин В.Ю. Еще раз о надежности банка [Текст]: справочное пособие. – М., ЮНИТИ, 2010.
19. Гончаров, А.И. Деньги. Кредит. Банки [Текст]: учебник. Ч. 3: Банки. - Волгоград : ВолгГТУ, 2012.
20. Звeрев О.A. Современные инновации в области организационно–экономического развития коммерческого банка [Текст]. – M.: Палеотип, 2013.
21. Киселев, П.В. Коммерческие банки – отечественный и зарубежный опыт выживания [Текст]: учебное пособие. – М.: ЭкономЪ, 2012.
22. Константинова Е.А. Пути совершенствования кредитования юридических лиц коммерческим банком России в современных условиях: дисс...канд.экон.наук. – М., 2014.
23. Лаврушин, О.И. Управление деятельность коммерческого банка [Текст]: Учебник. – М.: ЮристЪ, 2014.
24. Малахитов, Р.П. Банки, деньги и кредит [Текст]: учебное пособие. – М.: АПРИТ-ЮТ,2012.
25. Маммаева, Д.С. Об анализе активов коммерческих банков [Текст] / Д. С. Мамаева // Банковское дело. - 2012. - №4. - С.59-63.
26. Питрушин, Р.А. Риски. Теоретические аспекты [Текст]: учебное пособие. - М.: Альбина, 2010.
27. Cинки Д. Финансовый мeнеджмент в коммeрческом банке и в индустрии финансовых услуг [Текст]. – M.: Альпина Бизнес Букс, 2013.-1018с.
28. Стружкин, Дж.Ф. Управление финансами в коммерческом банке [Текст]: учебное пособие. – М.: Экономъ, 2010.
29. Финансово-кредитный энциклопедический словарь [Текст]. – М.: Финансы и статистика, 2012.
30. Щербакова, Г.Н. Основные направления экономического анализа в коммерческом банке [Текст] / Г. Н. Щербакова// Банковское дело. - 2012. - №5. - С.44-49.
31. Экономическая энциклопедия [Текст]. – М.: ОАО «Издательство Экономика», 2014.
32. Энциклопедия банковского дела и финансов [Текст]. – М.: Корпорация «Федоров», 2013.
33. Официальный сайт Банка России [Электронный ресурс]. URL: http://www.сbr.ru
34. Институциональные основы обеспечения экономической безопасности банковской системы Российской Федерации современных условиях [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.pandia.ru/455087/
35. Указ Президента РФ от 23.07. 1997 №773 «О предоставлении гарантий или поручительств по займам и кредитам»// СПС Консультант Плюс.
36. Указ Президента РФ от 10.06. 1994 №1184 «О совершенствовании работы банковской системы РФ» // СПС Консультант Плюс.
37. Постановление Правительства РФ от 19.03.1992 №173 «О порядке организации работы, связанной с привлечением и использованием иностранных кредитов» // СПС Консультант Плюс.
38. Письмо Минфина РФ от 18.06.1996 г. № 313 «Об установлении единой процентной ставки за пользование кредитами коммерческих банков под поручительства Минфина России» // СПС Консультант Плюс.
39. Письмо Минфина РФ от 22.09.2003 г. № 15-05-29 / 1018 «О валютных операциях между резидентами по выдаче коммерческих кредитов и займов в иностранной валюте» // СПС Консультант Плюс.
40. Приказ Минсельходпрода РФ №325 и Минфина РФ №47н от 20.04.2000 «Об утверждении типового договора о предоставлении средств специального бюджетного фонда льготного кредитования организации агропромышленного комплекса в 2000 году» // СПС Консультант Плюс.
41. Положение ЦБ РФ от 31 августа 1998 №54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» // СПС Консультант Плюс.
42. Положение ЦБ РФ от 3 октября 2000 №122-П «О порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченным залогом и поручительствами» // СПС Консультант Плюс.
43. Инструкция ЦБ РФ от 14 января 2004 №109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» // СПС Консультант Плюс.
44. Положение Банка России от 16.12.2003 г. № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» // СПС Консультант Плюс.
45. Положение ЦБ РФ от 26.03.2004 №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» // СПС Консультант Плюс.
46. Официальный сайт ПАО «Сбербанк России», Ненецкое отделение 1582/60 [Электронный ресурс]. URL: http://www.roscap.ru