Организация работы коммерческого банка с частными лицами: проблемы и перспективы развития (на примере ОАО Сбербанка России)

ВВЕДЕНИЕ
За недолгую историю современного банковского бизнеса российские банки прошли путь от сугубо корпоративных к универсальным финансовым организациям, в деятельности которых значительную роль играет розничный бизнес. Поиск новых сегментов рынка привел большинство кредитных организаций к работе с частными клиентами. Обслуживание частных лиц даже в современных условиях финансово-экономического кризиса является одним из наиболее привлекательных и прибыльных направлений деятельности коммерческого банка. Поэтому, несмотря на трудности, возникшие в банковском секторе, кредитные организации уделяют большое внимание развитию данного сегмента деятельности и продолжают расширять круг предоставляемых частным лицам услуг.
Банковская деятельность – органичная составляющая современной цивилизации. Аккумулируя огромные денежные суммы, банки активно воздействуют на экономику и политику, питают народное хозяйство дополнительными ресурсами, ускоряют процесс производства и обращения. Через банки осуществляются платежи в торговле, авансируются круглые проекты, нормализуются денежные системы государств, миллионы частных вкладчиков рационально используют свои денежные накопления.
В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения, через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом.
Анализ сложившегося состояния банковских услуг показывает, что вкладчики при принятии решения о размещении собственных средств руководствуется такими параметрами – это надежность банка. Большинство населения считает наиболее надежным банком Сбербанк, так как вклады в нем гарантируются государством, и он имеет длительную историю обслуживания населения. Во-вторых – широкая сеть учреждений банка и качество обслуживания клиентов. Разветвленность сети банковских филиалов с высоким уровнем сервиса (затраты времени на обслуживание клиента, предоставление возможности пользоваться автоматизированными системами расчетов и платежей, широкий спектр банковских услуг и т. д.) несомненно имеет важное значение для клиентов банка. Эти и другие факторы имеют первостепенное значение при выборе клиентом «своего» банка.
Однако в России обслуживание частных лиц коммерческими банками освоено далеко не в полной мере. Кроме того, отношения между банком и клиентом строятся на добровольной основе. Каждый гражданин самостоятельно определяет, услугами какого банка ему следует воспользоваться. В связи с этим возникает конкурентная борьба между банками за привлечение новых и удержание существующих клиентов. В современных условиях конкурентную борьбу выдерживает тот банк, который постоянно расширяет круг предоставляемых клиентам услуг и улучшает качество обслуживания. Поэтому, разрабатывая новые формы обслуживания клиентов, банки пересматривают стратегию своего развития, вносят изменения во все аспекты розничного бизнеса с целью увеличения круга клиентов, создания дополнительных удобств для клиентов, снижения операционных затрат и, следовательно, способствуют достижению главной цели деятельности кредитной организации – получению прибыли. Кроме того, обслуживание частных лиц – это дополнительная возможность для банка распоряжаться средствами своих клиентов. Привлекая на обслуживание новых клиентов, банк улучшает показатели ликвидности и платежеспособности. Остатки денежных средств на текущих счетах частных лиц являются бесплатными ресурсами банка, которые могут быть эффективно размещены.
С переходом к системе рыночных отношений в банковском деле одной из актуальных становится проблема детального изучения роли и места банковских услуг населению в общей совокупности операций коммерческих банков, причин появления и развития. Актуальность выбранной темы исследования обусловлена тем, что коммерческие банки активно осваивают рынок банковских операций по обслуживанию частных лиц. Разрабатывают новые виды банковских услуг по их обслуживанию и в условиях рынка. Конкурентную борьбу выдерживает тот банк, который постоянно расширяет круг оказываемых клиентам услуг, улучшает качество вкладного и кредитного обслуживания, предлагая им различного рода посреднические услуги.
Традиционной банковской услугой является кредитование частных лиц, которое приобретает все большее значение для удовлетворения экономических, социальных и культурных потребностей населения. При этом для зарубежных банков характерны активная политика на рынке кредитования частных лиц, предложение большого количества объектов потребительского кредитования, разнообразие условий кредитования, появление новых форм кредитования. В свою очередь, постоянно расширяется и спектр объектов кредитования физических лиц, что связано с ростом доходов населения. Для российской экономики кредитование частных лиц, после более чем десятилетнего периода ограниченного использования, становится все более широко востребованной банковской услугой. Это изменение обеспечено как внутренними факторами экономического развития: стабилизацией экономической и политической ситуации в стране. Снижением темпов инфляции, ростом реальных доходов населения, высокой конкуренцией в сегменте корпоративного банковского бизнеса, уменьшением доходности традиционных банковских услуг, так и агрессивной политикой на российском рынке потребительских кредитов зарубежных коммерческих банков, что привело, в свою очередь, к активизации деятельности российских банков на этом сегменте банковского рынка услуг.
В современных условиях поддержание финансовой стабильности является безусловным приоритетом суверенной национальной экономической политики не только России, но и большинства стран. Это связано с необходимостью противостояния рискам, вызовам и шокам, сопровождающим глобальное экономическое развитие. Финансовая стабильность, обеспечение которой является программной целью монетарных властей, традиционно трактуется как стабильное функционирование и развитие сектора финансового посредничества, включая его банковский сегмент, финансовый рынок и платежную систему. Финансовая стабильность достигается и поддерживается методами эффективного регулирования и надзора, причем эта задача может быть возложена на центральный банк.
Важным является вопрос о соотношении финансовой и ценовой стабильности: включается ли ценовая стабильность в понятие финансовой стабильности и устойчивости? Строго говоря, задачи достижения финансовой и ценовой стабильности могут быть институционально и функционально разделены: куратором собственно финансовой устойчивости выступают органы регулирования и надзора, а ценовой стабильности – органы монетарной политики. Во многих странах обе задачи возложены на центральный банк.
Лавинообразная девальвация рубля в конце 2014 г. на фоне падения мировых цен на нефть показала сложность и практическую невозможность при слабо диверсифицированной структуре экономики одновременно удерживать низкий уровень внутренней инфляции и приемлемый уровень обменного курса. Не лишне упомянуть и о серьезном негативном фоне современного экономического развития (западные секторальные санкции, снижение суверенных и корпоративных, включая банковские, рейтингов, сужение доступа к глобальному финансированию).
Учитывая важность для банка правильной организации операций, предоставляемых частным лицам, и перспективность этих операций, тема выпускной квалификационной работы является актуальной.
Цель исследования выпускной квалификационной работы – проанализировать особенности осуществления операций ОАО «Сбербанк России» с частными лицами и разработать мероприятия по их совершенствованию. Постановка этой цели предопределила решение следующих задач:
 изучить теоретические аспекты обслуживания частных лиц в банке;
 раскрыть порядок привлечения средств частных лиц в современных коммерческих банках;
 изучить порядок организации кредитования частных лиц на современном этапе;
 провести анализ организации обслуживания частных лиц в ОАО «Сбербанк России»;
 разработать мероприятия по совершенствованию системы развития системы обслуживания частных лиц в ОАО «Сбербанк России»;
 сформулировать пути совершенствования операций с частными лицами в ОАО «Сбербанк России».
Объектом исследования выпускной квалификационной работы является ОАО «Сбербанк России».
Предметом исследования выпускной квалификационной работы являются особенности операций в ОАО «Сбербанк России» с частными лицами.
Теоретическая основа работы. В процессе исследования были использованы законодательные и нормативные акты Российской Федерации. Материалы научных конференций и семинаров, изучена общая и специальная литература отечественных и зарубежных авторов (Н.Г. Александровой, И.Т. Балабанова, Е.Ф. Жукова, О.И. Лаврушина, А.С. Васина, Т.Н. Виноградовой, Е.П. Жарковской, Л.П. Куракова, Ю.С. Масленченкова, И.В. Пещанской, Ж. Ривуара, П. Роуза, Д.Уайтинга) в сфере управления операциями коммерческих банков с частными лицами, а также отчетность ОАО «Сбербанк России».
Информационной базой исследования выступают книги, статьи, монографии по анализу современных тенденций на рынке услуг частным лицам.
Обслуживая частных лиц, коммерческий банк должен ориентироваться на предоставление качественных, конкурентоспособных услуг, акцентируя свое внимание на обслуживании клиентов, введение новых форм работы с ними. Коммерческий банк должен прилагать все усилия, чтобы предоставленные им услуги были эффективными, способствуя тем самым стабильности и процветанию, как самого банка, так и его клиентов.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы, приложения.
В первой главе выпускной квалификационной работы рассматривается теоретическая основа организации работы коммерческого банка с физическими лицами. Методы анализа эффективности депозитных операции коммерческого банка, анализ и оценка финансового состояния коммерческого банка на основе аналитических коэффициентов, по методике Кромонова и Дюпона.
Во второй главе выпускной квалификационной работы начинается с краткой характеристики Сбербанка России. Затем проведена анализ организации работы коммерческого банка ОАО с физическими лицами, анализ финансового состояния банка, оценка эффективности управление финансовыми ресурсами коммерческого банка, анализ надёжности и рентабельности банка.
В третьей главе выпускной квалификационной работы рассматривается меры по поддержанию устойчивости банка, требования к системам управления рисками и внутренним процедурам оценки достаточности капитала в кредитных организациях, планируемые изменения в регулировании в 2016 году.

Оглавление
Введение 3
1. Теоретико-методические основы организации работы коммерческого банка с физическими лицами
1.1 Ресурсы коммерческого банка: механизмы их формирования, распределения и использования
9
1.2 Операции коммерческого банка с физическими лицами 17
1.3 Методы анализа эффективности депозитных операции коммерческого банка
27
1.4 Методы оценки надёжности и рентабельности 42
2 Анализ деятельности и оценка эффективности операции с физическими лицами коммерческого банка ОАО «Сбербанк России»
2.1 Организационно-экономическая характеристика банка 50
2.2 Анализ финансового состояния банка 54
2.3 Оценка эффективности управление финансовыми ресурсами банка ОАО «Сбербанк России по Инструкции Банка России №110 «Об обязательных нормативах банков»

71
2.4 Анализ и оценка рентабельности коммерческого банка ОАО Сбербанка России по методике Кромонова В.С. Метод Дюпона
78
3. Механизмы организации работы коммерческого банка с физическими лицами
3.1 Регулятивные меры по поддержанию устойчивости банка 88
3.2 Требования к системам управления рисками и внутренним процедурам оценки достаточности капитала в кредитных организациях
91
3.3 Планируемые изменения в регулировании в 2016 году 97
Заключение 100
Список использованной литературы 103
Приложения 108

Цель исследования выпускной квалификационной работы – проанализировать особенности осуществления операций ОАО «Сбербанк России» с частными лицами и разработать мероприятия по их совершенствованию. Постановка этой цели предопределила решение следующих задач:
 изучить теоретические аспекты обслуживания частных лиц в банке;
 раскрыть порядок привлечения средств частных лиц в современных коммерческих банках;
 изучить порядок организации кредитования частных лиц на современном этапе;
 провести анализ организации обслуживания частных лиц в ОАО «Сбербанк России»;
 разработать мероприятия по совершенствованию системы развития системы обслуживания частных лиц в ОАО «Сбербанк России»;
 сформулировать пути совершенствования операций с частными лицами в ОАО «Сбербанк России».
Объектом исследования выпускной квалификационной работы является ОАО «Сбербанк России».
Предметом исследования выпускной квалификационной работы являются особенности операций в ОАО «Сбербанк России» с частными лицами.
Теоретическая основа работы. В процессе исследования были использованы законодательные и нормативные акты Российской Федерации. Материалы научных конференций и семинаров, изучена общая и специальная литература отечественных и зарубежных авторов (Н.Г. Александровой, И.Т. Балабанова, Е.Ф. Жукова, О.И. Лаврушина, А.С. Васина, Т.Н. Виноградовой, Е.П. Жарковской, Л.П. Куракова, Ю.С. Масленченкова, И.В. Пещанской, Ж. Ривуара, П. Роуза, Д.Уайтинга) в сфере управления операциями коммерческих банков с частными лицами, а также отчетность ОАО «Сбербанк России».
Информационной базой исследования выступают книги, статьи, монографии по анализу современных тенденций на рынке услуг частным лицам.
Обслуживая частных лиц, коммерческий банк должен ориентироваться на предоставление качественных, конкурентоспособных услуг, акцентируя свое внимание на обслуживании клиентов, введение новых форм работы с ними. Коммерческий банк должен прилагать все усилия, чтобы предоставленные им услуги были эффективными, способствуя тем самым стабильности и процветанию, как самого банка, так и его клиентов.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы, приложения.
В первой главе выпускной квалификационной работы рассматривается теоретическая основа организации работы коммерческого банка с физическими лицами. Методы анализа эффективности депозитных операции коммерческого банка, анализ и оценка финансового состояния коммерческого банка на основе аналитических коэффициентов, по методике Кромонова и Дюпона.
Во второй главе выпускной квалификационной работы начинается с краткой характеристики Сбербанка России. Затем проведена анализ организации работы коммерческого банка ОАО с физическими лицами, анализ финансового состояния банка, оценка эффективности управление финансовыми ресурсами коммерческого банка, анализ надёжности и рентабельности банка.
В третьей главе выпускной квалификационной работы рассматривается меры по поддержанию устойчивости банка, требования к системам управления рисками и внутренним процедурам оценки достаточности капитала в кредитных организациях, планируемые изменения в регулировании в 2016 году.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

Нормативно-правовые акты

1. Федеральный закон РФ от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» с изменениями и дополнениями.
2. Федеральный закон РФ от 25.02.1999 г. № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».
3. Федеральный закон РФ от 23.12.2003 г. №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» с изменениями и дополнениями.
4. Федеральный закон РФ от 08.07.1999 г. № 144-ФЗ «О реструктуризации кредитных организаций».
5. Федеральный закон РФ от 10.12.2003 г. № 173 - ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» с изменениями и дополнениями.
6. Положение ЦБ РФ от 04.06.2003 г. № 230-П «О реорганизации кредитных организаций в форме слияния и при соединения».
7. Указание Центрального банка Российской Федерации от 30 апреля 2008 г. № 2005–У «Об оценке экономического положения банков».
8. Указание оперативного характера Центрального банка Российской Федерации от23июня2004г.№70–Т «О типичных банковских рисках».
9. Положение Центрального банка Российской Федерации от 16 декабря 2003г. №242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах».
10. Указание Центрального банка Российской Федерации от 30 апреля 2008 г. № 2005 – У «Об оценке экономического положения банков»
11. Указание Центрального банка Российской Федерации от 16 января 2004г.
№ 1379-У «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов».
12. Письмо Центрального банка Российской Федерации от 7 февраля 2007г. № 11 – Т «О перечне вопросов для проведения кредитными организациями и оценки состояния корпоративного управления».
13. Годовой Отчет ОАО «Сбербанк России» за 2014 год

Учебники, учебные пособия

1. Бухгалтерский учет в коммерческом банке: Новые тип.бух. проводки операций банка: Уч. пос. / В.Н. Курсов, Г.А. Яковлев. - 13-e изд., испр. и доп. - М.: ИНФРА-М, 2010.
2. Бизнес-планирование в коммерческом банке: учеб. пособие / Н.Н. Куницына, А.В. Малеева, Л.И. Ушвицкий. - М.: Магистр, 2009.
3. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебное пособие / Ю.Г. Вешкин, Г.Л. Авагян. - М.: Магистр: ИНФРА-М, 2014.
4. Управление ликвидностью в российском коммерческом банке: Учебное пособие / В.В. Астрелина, П.К. Бондарчук, П.С. Шальнов. - М.: ИД ФОРУМ: НИЦ Инфра-М, 2012.
5. Организация деятельности коммерческого банка: Учебник / Е.А. Звонова, М.А. Белецкий, М.Ю. Богачева, О.Ю. Дадашева; Под ред. Е.А. Звоновой. - М.: НИЦ Инфра-М, 2012.
6. Янкина, И. А. Управление финансовой устойчивостью и рисками коммерческого банка [Электронный ресурс]: монография / И. А. Янкина, Е. В. Покидышева. - Красноярск. - Сиб. федер. ун-т., 2012.
7. Кредитный анализ в коммерческом банке: учебное пособие / С.Ю. Хасянова. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2016.
8. Управление банковскими рисками в условиях глобализ. мировой..: Науч.-практ. пос. для спец. / Под ред.В.В. Ткаченко - 2 изд., перераб. и доп. - М.: ИЦ РИОР: НИЦ Инфра-М, 2013
9. Коммерческая деятельность: Учебник / Ф.П. Половцева. - М.: ИНФРА-М, 2013.
10. Тавасиев, А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией [Электронный ресурс]: Учебное пособие / А. М. Тавасиев. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2011.
11. Алиев Б.Х., Идрисова С.К., Рабаданова Д.А., Кредитный риск: теория и практика оценки и прогнозирования: Монография. — М.: Издательство Перо, 2013.
12. Алиев Б.Х., Идрисова С.К., Рабаданова Д.А. Оценка кредитного портфеля с целью обеспечения устойчивости банковского сектора региона //Финансы и кредит.—2011.—№25.
13. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: Учебник для бакалавров/Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой М.: Юрайт, 2012.
14. Деньги. Кредит. Банки: Учебник/Под ред. О.И.Лаврушина. М.: Кнорус, 2010.
15. Деятельность коммерческих банков: Учебное пособие / Под ред. А.В. Калтырина. Ростов н/Д.: Феникс,2004.
16. Матовников М.Ю. К вопросу об инструментах денежно-кредитной политики//Деньги и кредит.—2012.—№1.
17. УлюкаевА.В. Современная денежно-кредитная политика: проблемы и перспективы. — М.: Дело,2010.
18. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник для бакалавров / Под ред. Л.А. Чалдаевой. М.: Юрайт, 2012.
19. Экономический анализ деятельности банков: Учеб. / Л.Г. Скамай, М.И. Трубочкина. – (б.м.): ИНФРА-М, 2010. – 296 с.
20. Иванова В.А. Теоретические основы финансового анализа состояния банка. – М: Финансы и статистика, 2010 – 216с.
21. Каримова А. Д.. Содержание кредитного процесса коммерческого банка. – М: Банки и биржи, 2010– 328с.
22. Куваев М.К. Инструменты оптимизации кредитного процесса. Учебник. - М.: Финансы и статистика, 2011. – 342 с.
23. Астапов К.Л. Перспективы доверительного управления в Российской Федерации: реформа на основе мирового опыта //Деньги и кредит.- 2015 г.№4
24. Леонов М.В. Региональные банки в банковской системе России // Пространственная экономика. – 2015 г. № 2
25. Горелая Н.В. Система страхования вкладов и ее влияние на риски, принимаемые российскими банками // Деньги и кредит – 2015 г. № 5
26. Милюков А.И. Некоторые актуальные проблемы повышения качества работы банков // Деньги и кредит – 2015 г. № 5
27. Казакова Н.А. Управленческий анализ в различных отраслях: учеб.пособие – М.: ИНФРА – М, 2015 г. – 288 с.
28. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2015 год и период 2016 и 2017 годов.
29. Прогноз социально-экономического развития Российской Федерации на 2015 год. Министерство экономического развития Российской Федерации.
30. Годовой отчет Банка России за 2014 год.
31. Денежно-кредитная статистика Банка России.
URL: http://www.cbr.ru/statistics/?PrtId=dkfs
32. Официальный сайт Федерального казначейства. URL: http://datamarts.roskazna.ru/index.php/2011-razdely/rezultat-ispolneniya/fk-0004-0039
33. Материалы заседания правительства Российской Федерации от 14.05.2015 г. URL: http://government.ru/news/18109/
34. Дворецкая А.Е. Целеполагание в современной денежно-кредитной политике России // Банковское дело. 2014. № 7.
35. Ершов М.В. Мировая конъюнктура и Россия: некоторые итоги 2013 года и перспективы развития // Деньги и кредит. 2014. № 3.
36. Ершов М.В. О связи денежно-кредитной и промышленной политики в деятельности банковской системы России // Деньги и кредит. 2013. № 6.
37. Мамонов М., Солнцев О. Оценка влияния вероятного кредитного сжатия на экономическую динамику и устойчивость банковского сектора / Доклад на Гайдаровском Форуме 2015 «Россия и мир: новый вектор» / Центр макроэкономического анализа и краткосрочного прогнозирования (ЦМАКП), Институт народнохозяйственного прогнозирования РАН. М., 2015.
38. URL:http://www.forecast.ru/_ARCHIVE/Presentations/Gaidar2015/MS_credit.pdf
39. Обзор мировой экономики и финансов МВФ, апрель 2014. URL: http://www.imf.org/external/russian/pubs/ft/weo/2014/01/pdf/textr.pdf
40. Глобальный финансовый кризис и его уроки: Сб. аналит. и реф. материалов / ИНИОН РАН; Отв. ред. Кашин В.А.; Сост. Шурпаков В.А. М.: ИНИОН, 2012.

Интернет ресурсы

1. www.sberbank.ru.
2. www.cbr.ru
3. www.allbanks.ru
4. www.bankir.ru
5. Официальный сайт Федеральной резервнойсистемы. URL:
http://www.federalreserve.gov/releases/h41/Current/
http://www.federalreserve.gov/releases/h6/20150903/
http://www.federalreserve.gov/releases/h6/20070104/
http://www.federalreserve.gov/releases/h3/20150903/#t2tg1link
http://www.federalreserve.gov/releases/h3/20060105/
http://sberbank.com/ru/investor-relations/reports-and-publications/ras- Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета (форма 0409101)
http://sberbank.com/ru/investor-relations/reports-and-publications/ras- Отчетность о финансовых результатах (форма 0409102)