Финансовые аспекты расчетно-кассового обслуживания в коммерческой банке

Актуальность темы исследования. На сегодняшний день расчетно-кассовые операции представляют собой основные, базовые операции в современном коммерческом банке.
Расчетно-кассовое обслуживание разных категорий клиентов, кредитных организаций включа ет широкий спектр операций с наличным и безналичным способом, Особого внимания заслуживает безналичные платежи, осуществляемые перечислением денежных средств по поручению клиента с применением инновационных технических и технологических средств и программ.
С целью сохранить конкурентную позицию на денежном рынке каждый банк старается предложить клиенту более выгодные ценовые условия по платежным операциям, конвертированию валют. Кроме этого в последнее время расширяются возможности платежной системы банка, входящей в глобальную расчетную систему и собственные клиринговые центры и корреспондентские сети.
Основная цель работы – изучить финансовые аспекты расчетно-кассового обслуживания в коммерческой банке на примере ОАО «Нордеа Банк».
Для достижения данной цели были поставлены задачи:
Раскрыть понятие и сущность расчетно-кассовых операций банка
Описать организацию расчетно-кассового обслуживания клиентов банка
Рассмотреть особенности расчетно-кассовых операций коммерческого банка
Изучить особенности операц ионной политики в ОАО «Нордеа Банк»
Описать организационно-экономическую структуру ОАО «Нордеа Банк»
Оценить операционную политику в ОАО «Нордеа Банк»
Выявить особенности и недостатки в операционной деятельности в ОАО «Нордеа Банк»
Разработать рекомендации и предложения по оптимизации расчетно-кассового обслуживания в ОАО «Нордеа Банк»
Описать программное обеспечение деятельности ОАО «Нордеа Банк»
Рассмотреть правовое обеспечение деятельности ОАО «Нордеа Банк»
Объект исследования – открытое акционерное об щество ОАО «Нордеа Банк».
Предмет исследования – финансовые аспекты расчетно-кассового обслуживания в ОАО «Нордеа Банк».
Информационная база исследования - это законодательные акты и нормативные документы; научные источники, статистические источники; пе риодическая печать и электронные ресурсы.
Теоретической базой исследования являются известные труды таких авторов, как Платонов В., Коробова Г. Г., Ресин В.И., Абалкин Л.И., Лаврушин О. И., Камионский С.А., Соколинская Н.Э., И.Т. Балабанова, Ковалев В.В., Елфимова И. Ф., Пещанская И.В. и др.
Методическая база исследования. В основу работы были положены общенаучные методы исследования, такие как анализ и синтез, индукция и дедукция, а также метод абстрагирования, который очень тесно связан с методом анализа и синтеза. Исследование основано на системном методе работы с информацией.
Методы исследования включают опрос работников и потребителей компании, наблюдение, экспертные оценки, а также сбор информационных материалов: прайс-листы, отчетные и плановые до кументы ОАО «Нордеа Банк», рекламные проспекты, справочно-нормативные материалы, должностные инструкции, статистические данные, положения о подразделениях предприятия и другая управленческая документация.
Новизна исследования заключается в том, что предл оженные рекомендации могут быть использованы в коммерческой деятельности ОАО «Нордеа Банк» и других банков
Структура работы. Данная работа включает введение, пять глав, состоящие из подразделов, заключение, список использованной литературы и приложения.
В первой главе раскрыты теоретические и методические аспекты расчетно-кассового обслуживания в коммерческом банке. Раскрыто понятие и сущность расчетно-кассовых операций банка, организация расчетно-кассового обслуживания клиентов банка, особенности расч етно-кассовых операций коммерческого банка.
Во второй главе описаны особенности операционной политики в ОАО «Нордеа Банк». Рассмотрена организационно-экономическая характеристика ОАО «Нордеа Банк», проведена оценка операционной политики в ОАО «Нордеа Ба нк», атакже выявлены особенности и недостатки в операционной деятельности в ОАО «Нордеа Банк».
В третьей главе разработаны рекомендации и предложения по оптимизации расчетно-кассового обслуживания в ОАО «Нордеа Банк».
В четвертой главе описано программное обеспечение деятельности ОАО «Нордеа Банк».
В пятой главе рассмотрено правовое обеспечение деятельности ОАО «Нордеа Банк».
В заключении подведены итоги и сделаны основные выводы.
В приложении приведены дополнительные материалы, призванные облегчить воспр иятие содержания всей работы.

Введение
1. Теоретические и методические аспекты расчетно-кассового обслуживания в коммерческом банке
1.1. Понятие и сущность расчетно-кассовых операций банка
1.2. Организация расчетно-кассового обслуживания клиентов банка
1.3. Особенности расчетно-кассовых операций коммерческого банка
2. Особенности операционной политики в ОАО «Нордеа Банк»
2.1. Организационно-экономическая характеристика ОАО «Нордеа Банк»
2.2. Оценка операционной политики в ОАО «Нордеа Банк»
2.3. Выявление особенностей и недостатков в операционной деятельности в ОАО «Нордеа Банк»
3. Разработка рекомендаций и предложений по оптимизации расчетно-кассового обслуживания в ОАО «Нордеа Банк»
4. Программное обеспечение деятельности ОАО «Нордеа Банк»
5. Правовое обеспечение деятельности ОАО «Нордеа Банк»
Заключение
Список использованной литературы

Цель и задачи, которые были поставлены в данной работе, достигнуты. Подводя итог, сделаем следующие выводы.
Большинство из перечисленных банковских операций проводятся в рамках расчетно-кассового обслуживания разн ых типов клиентов в операционных департаментах современных банков.
Банки являются основой и исходным пунктом кругооборота наличных денег и безналичных платежей, а также сами создают платежные средства.
При открытии в коммерческом банке счета банк предоста вляет клиенту перечень услуг, которые включают: открытие и ведение текущего, расчетного и других видов счетов клиента; организация и проведение безналичных расчетов; выполнение операций с наличностью.
Порядок открытия и список операций, которые осуществл яются с расчетного или текущего счета, регламентированы Центральным банком РФ.
Основная особенность расчетно-кассового обслуживания в современных банках – это увеличивающееся количество операций в безналичной форме с помощью специального программного обесп ечения.
Система «Интернет-Клиент» - это многофункциональный программно-технический комплекс, позволяющий клиенту подготавливать и направлять в банк на исполнение платежные и иные документы, контролировать состояние своих счетов, а также получать широкий с пектр актуальной финансовой информации.
ОАО «Нордеа Банк» (ранее АБ  «ОРГРЭСБАНК») основан в 1994 году, оказывает полный спектр банковских услуг корпоративным и частным клиентам, входит в Топ-30 банков в Российской Федерации и располагает широкой сетью обс луживания клиентов Банка в 15 регионах РФ.
ОАО «Нордеа Банк» входит в банковскую Группу Nordea. 100% акций Банка контролирует скандинавский банк Nordea Bank AB.
Nordea Bank AB – один из крупнейших финансовых институтов Европы, предоставляющий своим клиента м широкий спектр продуктов, услуг и решений в области банковских операций, управления активами и страхования. Банк занимает 21-е место в рейтинге финансовых институтов Западной Европы, входит в Топ-42 крупнейших банков в мире.
Скандинавская банковская Гру ппа Nordea, имеющая международные кредитные рейтинги на уровне AA, является одной из наиболее надежных европейских финансовых групп, в числе основных акционеров Nordea - Правительство Швеции, которому принадлежит 13,5% капитала.
Расчетно-кассовые операции ОАО «Нордеа банк» проводит как с частными лицами, так и с юридическими лицами.
На основании заключенного с Клиентом договора банковского счета Нордеа Банк открывает частным лицам счета  в рублях, долларах США и евро. ОАО «Нордеа Банк» предлагает две версии Системы «Банк-Клиент»: «Банк-Клиент/Windows» и «Банк-Клиент/Internet».
Нордеа Банк предлагает услугу дистанционного банковского обслуживания в системе «Nordea online», с помощью которой можно управлять банковскими счетами в режиме реального времени. При п одключении к ней можно выбрать 1 из 3 способов подтверждения операций в системе «Nordea online»: брелок «eToken Pass», приложение «MobiPass» или скретч-карту.
Но, не смотря на все имеющиеся преимущества, операционная деятельность ОАО «Нордеа банк» имеет и недостатки.
По результатам исследования - анкетирования клиентов банка и оценки их мнения было выявлено, что только 91% полностью удовлетворены качеством расчетно-кассового обслуживания.
Так, основные недостатки операционной деятельности ОАО «Нордеа банк », в том числе расчетно-кассового обслуживания:
1) Недостаточное использование программного обеспечения, например Cash Management и др.
2) Слабо организованный процесс кассового обслуживания, недовольство клиентов
3) Недостаточное количество касс, что способствует большим очередям
Необходимо уделять больше внимания повышению эффективности систем управления ОАО «Нордеа банк» и бол ее эффективно взаимодействовать между подразделениями банка при дальнейшем сокращении издержек по расчетно-кассовому обслуживанию.
С точки зрения организационных моментов, необходимо увеличивать количество касс для того, чтобы обеспечить скорость и операти вность в предоставлении услуг, нанять дополнительный персонал. Немаловажно установить терминалы, принимающие наличность, которые могли бы обслуживать клиентов, желающих внести взнос по депозиту или кредиту.
ОАО «Нордеа банк» рекомендуется внедрить систему моментальной оплаты услуг для совершенствования расчетно-кассового обслуживания. Данное программное обеспечение можно приобрести у компании «Инист». Кроме этого рекомендуется обновить систему «Банк -клиент» и добавить более широкие функции по расчетно-кас совым операциям, в частности по созданию платежных поручений, оплате услуг, ведению счетов и др. Также ОАО «Нордеа банк» рекомендуется обратить внимание на программное обеспечение, предоставляемое компанией ЦФТ (Центр финансовых технологий).

Федеральный Закон о банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 года (с изменениями и дополнениями от 11.07.2011 N 200-ФЗ).
Лаврушин О. И. Банковское дело: Учеб. для вузов по экономическим специальностям / ред. О. И. Лаврушин. – 2-е изд. перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2009. – 670 с.
Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика. – М.: Финансы и статистика, 2010. – 372 с.
Положение Банка России от 12 октября 2011 года N 373-П "О порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории Российской Федерации"
Коробова Г. Г. Банковское дело: Учеб. для вузов / ред. Г. Г. Коробовой. – М.: Юристъ, 2008. – 751 с.
Платонов В., Хиггинс М. Банковское дело: стратегическое руководство/ ред. В. Платонов, М. Хиггинс.. – М: Консалтбанкир, 2009. – 431 с.
МакКоттон Д,, Д. Дж. Карлсон, К. Дитц, К. Таундсенд, и др. Банки на развивающихся рынках. Т1. Укрепление руководства и повышение чувствительности к переменам. М. Финансы и статистика. 2008 - 289 с.
Ресин В.И., Тагирбеков К.Р. Банк в системе экономических структур. Функции, методология управления, технологии. М.: Весь мир, 2010. -391 с.
Федеральный Закон о банках и банковской деятельности, от 2 декабря 1990 года (с изменениями и дополнениями от 11.07.2011 N 200-ФЗ).
Абалкин Л.И. Кредитный процесс коммерческого банка. М.: Инжинирингово-консалтинговая фирма «Дека», 2009. - 211 с.
Коробова Г. Г. Банковское дело: Учеб. для вузов / ред. Г. Г. Коробовой. – М.: Юристъ, 2008. – 751 с.
Лаврушин О. И. Банковское дело: Учеб. для вузов по экономическим специальностям / ред. О. И. Лаврушин. – 2-е изд. перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2009. – 670 с.
Белоглазова Г. Н., Кроливецкая Л. П. Банковское дело: Учеб. для вузов по направлению «Экономика»/ ред. Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая. – 5-е изд. перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2011. – 591 с.
Банки и банковское дело /Под. ред. И.Т. Балабанова.-СПб.: Питер, 2010. – 239 с.
Коробова Г. Г. Банковское дело: Учеб. для вузов / ред. Г. Г. Коробовой. – М.: Юристъ, 2008. – 751 с.
Федеральный Закон о Центральном Банке Российской Федерации (Банк России)» от 10 июля 2002 года (с изменениями от 26.04.2007 N 63-ФЗ)
Федеральный Закон о Центральном Банке Российской Федерации (Банк России)» от 10 июля 2002 года (с изменениями от 26.04.2007 N 63-ФЗ)
Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческих банков: Учебное пособие/ И. В. Пещанская - М.: ИНФРА-М, 2009. - 320с.
Камионский С.А. Менеджмент в российском банке: опыт системного анализа и управления/ Общ ред. и предисловие Д.М. Гвишиани. М.: «УРСС», 2008.- 112 с.
Елфимова И. Ф. Основы банковского дела: Учеб. пособие / И. Ф. Елфимова: Воронежский государственный технический университет. – Воронеж: ВГТУ, 2010. – 114 с.
Гольцберг М. Кредитование. Учебное пособие: пер.с англ.- К.: BHV. 2009. - 241 с
Бор М.З., Пятенко В.В. Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование. М.: ИКЦ «ДИС», 2009. - 374 с.
Банки и банковское дело /Под. ред. И.Т. Балабанова.-СПб.: Питер, 2010. – 239 с.
Соколинская Н.Э. Кредитные риски в российском банковском секторе: факторы и менеджмент //Банковские услуги.- 2010.-№ 5.-С.2-28.
Гражданский кодекс Российской Федерации, ч. I и II. – СПб.: Дело, 2010.
Платонов В., Хиггинс М. Банковское дело: стратегическое руководство/ ред. В. Платонов, М. Хиггинс.. – М: Консалтбанкир, 2009. – 431 с.
Банки и банковское дело /Под. ред. И.Т. Балабанова.-СПб.: Питер, 2010. – 239 с.
Камионский С.А. Менеджмент в российском банке: опыт системного анализа и управления/ Общ ред. и предисловие Д.М. Гвишиани. М.: «УРСС», 2008.- 112 с.
Ковалев В.В. Введение в финансовый менеджмент. - М.: Финансы и статистика, 2009.- 768 с.: ил.№10
Хан Д. Планирование и контроль: концепция контроллинга: Пер. с нем./ под ред. и с предисл. А.А. Турчака и др. -М.: Финансы и статистика, 2009. – 514 с.
ОАО «Нордеа Банк». [Электронный ресурс]. – Режим доступа: www.nordea.ru
Ронова Г.Н. Финансовый менеджмент. Учебно-практическое пособие. М.: 2005. – С. 26
Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика. – М.: Финансы и статистика, 2010. – С. 59
ОАО «Нордеа Банк». [Электронный ресурс]. – Режим доступа: www.nordea.ru
Федеральный Закон о банках и банковской деятельности, от 2 декабря 1990 года (с изменениями и дополнениями от 11.07.2011 N 200-ФЗ).

ОАО «Нордеа Банк». [Электронный ресурс]. – Режим доступа: www.nordea.ru
Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России /Под ред. М.Х. Лапидуса. – М.: Финансы и статистика, 2009. – С. 35
Кидуэлл Д. С. Финансовые институты, рынки, деньги/ С. Д. Кидуэлл, Р. Л. Петерсон, Д. У. Блэкуэлл - СПб.: Питер, 2008. – С.329
Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика. – М.: Финансы и статистика, 2010. – С. 120
ОАО «Нордеа Банк». [Электронный ресурс]. – Режим доступа: www.nordea.ru
Консолидированная финансовая отчетность ОАО «Нордеа банк» в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности и аудиторское заключение 31 декабря 2012 года
ОАО «Нордеа Банк». [Электронный ресурс]. – Режим доступа: www.nordea.ru
Консолидированная финансовая отчетность ОАО «Нордеа банк» в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности и аудиторское заключение 31 декабря 2012 года
Консолидированная финансовая отчетность ОАО «Нордеа банк» в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности и аудиторское заключение 31 декабря 2012 года
ОАО «Нордеа Банк». [Электронный ресурс]. – Режим доступа: www.nordea.ru
ОАО «Нордеа Банк». [Электронный ресурс]. – Режим доступа: www.nordea.ru
ОАО «Нордеа Банк». [Электронный ресурс]. – Режим доступа: www.nordea.ru
ОАО «Нордеа Банк». [Электронный ресурс]. – Режим доступа: www.nordea.ru
ОАО «Нордеа Банк». [Электронный ресурс]. – Режим доступа: www.nordea.ru
Модель кассовых операций . Интернет – издание Банки, деньги, инвестиции. [Электронный ресурс]. – Hежим доступа: http://www.bankmib.ru/1322
ОАО «Нордеа Банк». [Электронный ресурс]. – Режим доступа: www.nordea.ru
ОАО «Нордеа Банк». [Электронный ресурс]. – Режим доступа: www.nordea.ru
Крупнейшие поставщики IT-услуг банковскому сектору. РИА Новости http://www.digit.ru/infografika/20130704/403029282.html#ixzz2a59QQc7g
Рейтинг крупнейших поставщиков IT-услуг банкам: золотой год. РИА Новости http://www.digit.ru/business/20130703/402991336. html#ixzz2a5C7IFTT

Рейтинг крупнейших поставщиков IT-услуг банкам: золотой год. РИА Новости http://www.digit.ru/business/20130703/402991336.html#ixzz2a5CkKx3O
Рейтинг крупнейших поставщиков IT-услуг банкам: золотой год. РИА Новости http://www.digit.ru/business/20130703/402991336.html#ixzz2a5CkKx3O
Официальный сайт компании «Инист» - автоматизация финансовых и фондовых операций, Интернет- технологии
Официальный сайт компании «Инист» - автоматизация финансовых и фондовых операций, Интернет- технологии
Официальный сайт компании «ЦФТ »(Цетр финансовых технологий). Электронный ресурс: www.cft.ru
Официальный сайт компании «ЦФТ »(Цетр финансовых технологий). Электронный ресурс: www.cft.ru
Федеральный Закон о банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 года (с изменениями и дополнениями от 11.07.2011 N 200-ФЗ). С. 2
Федеральный Закон о банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 года (с изменениями и дополнениями от 11.07.2011 N 200-ФЗ). С. 29
Гражданский кодекс Российской Федерации, ч. I и II. – СПб.: Дело, 2010. С. 35
Федеральный Закон о Центральном Банке Российской Федерации (Банк России)» от 10 июля 2002 года (с изменениями от 26.04.2007 N 63-ФЗ). С.3
Федеральный Закон о Центральном Банке Российской Федерации (Банк России)» от 10 июля 2002 года (с изменениями от 26.04.2007 N 63-ФЗ)
Федеральный Закон о Центральном Банке Российской Федерации (Банк России)» от 10 июля 2002 года (с изменениями от 26.04.2007 N 63-ФЗ)
Федеральный Закон РФ № 267 – ФЗ от 25.12.2012 «О национальной платежной системе»
Федеральный Закон РФ № 267 – ФЗ от 25.12.2012 «О национальной платежной системе»
Положение о правилах перевода денежных средств, изданное Центральным банком РФ 19 июня 2012 года
Положение о правилах перевода денежных средств, изданное Центральным банком РФ 19 июня 2012 года