Понятие и виды контрабанды по законодательству зар стран

ВВЕДЕНИЕ
Контрабанда причисляется к категории противоправных деяний постольку, поскольку она представляет собой посягательство на жизненно важные интересы общества. Именно поэтому законодательные органы всех государств принимают жесткие меры в отношении контрабандистов,
Контрабанда причиняет ущерб экономике общества в целом, является непосредственным посягательством на финансово-экономическую систему страны. Любое лицо, перемещающее запрещенные товары или товары, облагаемые таможенными пошлинами, без их уплаты или не соблюдающее нормы запрета, является нарушителем сущности таможенного законодательства, которое состоит из совокупности таможенных правил, нарушение которых влечет уголовную ответственность.
В настоящее время вопрос об ответственности за контрабандные преступления в законодательствах и доктринах большинства стран решается не однозначно. Несмотря на усиливающиеся интеграционные процессы, на то, что создаются таможенные союзы, Единые экономические пространства и пр., издаются совместные таможенные законы, имеются расхождения как в определении понятия контрабанды, так и в определении вида наказания за нее.
Можно отметить, что не все государства закрепили ответственность за контрабанду только в уголовном кодексе или таможенном законодательстве. Так, одни государства закрепили ответственность за контрабанду полностью в уголовном кодексе (страны бывшего СССР, Андорра, Китайская народная республика и пр.) или частично, только самые опасные виды контрабанды, посягающие не только на внешнеэкономическую деятельность государства, но и на безопасность государства и его граждан (Австралия, Германия, Голландия, Франция и пр.).
В других ответственность за данное преступление закреплена полностью или частично в законе «О таможне» (арабские страны), административном или налоговом кодексах (Венгрия, Германия, Франция и др.) или приняты специальные законы (Швеция).
В ходе исследования автор опирался на труды таких ученых как Aus Jonathan P., Karras, Alan L., Phillipson, David Robert J. Antony, Rossella Lorenzi, Голотина Р.С., Кубанцева С.П., Мутахар Али Али Нашера, Потяева А.И., Розумань И.В., Русанова Г.А., Сабитова Т.Р. и др.
Данные исследования, безусловно, внесли свой вклад в развитие науки уголовного права, однако вопросы уголовной ответственности за контрабанду в зарубежных странах рассматривались, как правило, или в общем контексте ответственности за экономические преступления или же на примере отдельно взятой страны. Развитие торговых отношений между странами и туризма требует более глубокого сравнительно-правового анализа норм законодательства зарубежных стран, устанавливающих ответственность за контрабанду.
Объектом исследования являются общественные отношения в сфере реализации правовых норм, регламентирующих ответственность за преступления, связанные с контрабандой.
Предмет исследования составляют нормы таможенного, административного и уголовного законодательства ряда зарубежных государств, устанавливающие ответственность за контрабанду, другие нормативные акты и судебная практика, а также научные публикации по теме.
Целью исследования является изучение ответственности за контрабанду в ряде европейских государств, странах-участницах СНГ, отдельных государствах Северной и Южной Америки и арабских странах, а также проведение комплексного сравнительно-правового исследования данной проблемы.
Для реализации этой цели исследования решались следующие задачи:
1. дать общую характеристику и показать историческое развитие уголовного законодательства в области правонарушений и преступлений, связанных с контрабандой;
2. изучить и обобщить научные источники, посвященные особенностям ответственности за контрабанду, раскрыть понятие таможенного преступления, включающее в себя его определение и элементы, а также классификацию этих преступлений, проанализировать в сравнительном плане действующее таможенное законодательство ряда зарубежных стран, раскрыть понятие наказания за таможенные преступления, показать его виды и цели.
Научная новизна работы заключается в том, что в ней впервые предпринята попытка комплексного исследования проблемы ответственности за контрабанду в зарубежных странах.
В работе использованы новейшие законодательные акты стран, которые не были предметом анализа в российской литературе, а также использованы сочинения зарубежных авторов по данному вопросу.
Теоретическая и практическая значимость исследования состоит в том, что материалы, касающиеся правового регулирования ответственности за контрабанду в зарубежных странах, могут представлять интерес при чтении лекций и проведении семинарских занятий в Российской таможенной академии по теме «Уголовное право зарубежных стран», а так же могут быть использованы в научно-исследовательской деятельности при изучении зарубежного законодательства и в практической деятельности по применению уголовно-правовых норм об ответственности за таможенные преступления.

ОГЛАВЛЕНИЕ
Введение
1. История развития законодательства в области борьбы с контрабандой...7
1.1. Характеристика законодательства древних государств………….7
1.2. История развития таможенного законодательства с средних веков до двадцатого века……………………………………………………..13
2. Общая характеристика контрабанды по уголовному законодательству зарубежных государств: понятие и состав преступления………………….26
2.1. Понятие и виды контрабанды по законодательству западноевропейских государств……………………………………………..26
2.2. Понятие и виды контрабанды по законодательству стран-участниц СНГ…………………………………………………………………45
2.3. Понятие и виды контрабанды по законодательству арабских государств……………………………………………………………………..54
3. Юридическая ответственность за контрабанду в зарубежных государствах…………………………………………………………………...69
3.1. Основные и дополнительные виды наказаний в законодательстве зарубежных стран……………………………………………………………..69
3.2. Особые виды ответственности, предусмотренные в законодательстве отдельных иностранных государств…………………….77
Заключение………………………………………………………………….....83
Список использованных источников………………………………………...85

Работа защищена на оценку "Отлично"

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Customs and Excise Management Act 1979 // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://www.legislation.gov.uk/ukpga/1979/2/contents
2. [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://www.historyforkids. org/learn/clothing/silk.htm
3. 18 USC § 924 – Penalties // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://law.onecle.com/uscode/18/924.html
4. 21 USC § 865 - Smuggling methamphetamine or methamphetamine precursor chemicals into the United States while using facilitated entry programs // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://law. onecle.com/uscode/18/546.html
5. 21 USC § 333 – Penalties // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://law.onecle.com/uscode/21/333.html
6. Act IV of 1978 on the Criminal Code of Hungary // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://www.legislationline.org/documents/section/ criminal-codes/country/25
7. Anti-narcotic drug law of 25 October 1988, as amended on 1st July 1989 // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://www.unodc.org/enl/show Document.do?documentUid=487&country=IRA&node=docs&cmd=add
8. Common Customs Law of the GCC States Rules of Implementation and Explanatory Notes Thereof January 2003 // [Электрон. ресурс]. Режим доступа:http://uat.dubaitrade.ae/portal/customs/GccExemptedList.jsp?lang_code=en
9. Criminal Code Act 1995 of Australia // [Электрон. ресурс]. Режим доступа:http://www.austlii.edu.au/au/legis/cth/consol_act/cca1995115/sch1.html с изменениями Anti-People Smuggling and Other Measures Act 2010 // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://www.comlaw. gov.au/Details/C2010A00050
10. Criminal Code of Bosnia and Herzegovina / “Official Gazette of Bosnia and Herzegovina” No. 3/03, 32/03, 37/03, 54/04, 61/04, 30/05, 53/06, 55/06 // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://www.sudbih.gov.ba/ files/docs/zakoni/en/Criminal_Code_of_BH_eng.pdf
11. Criminal Code of German (Strafgesetzbuch, StGB) // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://www.iuscomp.org/gla/statutes/StGB.htm
12. Criminal Code of Montenegro (по состоянию на 2004 г.) // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://www.legislationline.org/documents/ section/criminal-codes
13. Criminal Code of Serbia / Translated by OSCE Mission to SaM (по состоянию на февраль 2006 г.) // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://legislationline.org/documents/section/criminal-codes/
14. Criminal Code of the Republic of Albania (actually of date 24 January 2001) // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http:// www.legislationline. org/download/action/download/id/1565/file/d46a10bcf55b80aae189eb6840b4.htm/preview
15. Criminal Code of the Republic of Latvia // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://www.legislationline.org/documents/section/criminal-codes
16. Criminal Code of the Republic of Slovenia (KZ-1) // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://legislationline.org/documents/section/criminal-codes/
17. Criminal Code of the Slovak Republic (Effective as of: 1 January 2006) // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://legislationline.org/ documents/section/criminal-codes/
18. Criminal Justice (International Co-operation) Act 1990 // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://www.legislation.gov.uk /ukpga/1990/5/contents;
19. Criminal Justice (International Co-operation) Act 1990 // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://www.legislation.gov.uk/ ukpga/1990/5/contents
20. Customs and Excise Management Act 1979 // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://www.legislation.gov.uk/ukpga/1979/2/contents;
21. Customs and Inland Revenue Act 1881 // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://www.legislation.gov.uk/ukpga/Vict/44-45/12/contents;
22. Customs Consolidation Act 1876 // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://www.legislation.gov.uk/ukpga/Vict/39-40/36/contents;
23. Customs law of Lebanon // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://www.customs.gov.lb/customs/Laws_regulations/detlaw.asp?id=92&c=2
24. Drug Trafficking Act 1994 // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://www.legislation.gov.uk/ukpga/1994/37/contents
25. Drug Trafficking Act 1994 // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://www.legislation.gov.uk/ukpga/1994/37/contents
26. Import, Export and Customs Powers (Defence) Act 1939 // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://www.legislation.gov.uk/ukpga/Geo6/2-3/69/contents;
27. Penal Code Act No. 45 of April 24, 1907 (April 1, 2009) // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://www.japaneselawtranslation.go. jp/law/detail/?ft=2&re=02&dn=1&yo=penal+code&x=0&y=0&ky=&page=1&id=1960&lvm=02
28. Qualificada del Codi penal / Butlletí Oficial del Principat d’Andorra Núm. 25 - any 17 - 23.3.2005 // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://www.consellgeneral.ad/micg/webconsell.nsf/0/4818f8ddebfe3aeec1256d4b0027f0b5/$FILE/Llei%209%202005.pdf
29. Penal Code 1 LRO 1/2010 Statute law of the Bahamas // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://cits.uga.edu/programs/legislation/ bahamas/bs_penal.pdf
30. Penal code of Kiribati / Laws of the Gilbert Islands revised edition 1977 // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://www.paclii.org/ki/legis/ consol_act/pc66/
31. The Criminal Code of Finland (39/1889, amendments up to 940/2008 included) // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://www.finlex.fi/en/ laki/kaannokset/1889/en18890039.pdf
32. Таможенный кодекс Франции (по состоянию на 9 июня 2012 г.) [фр.] // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://www.legifrance.gouv.fr/ affichCode.do;jsessionid=719EEDD030BE846996836B5455F02329.tpdjo03v_3?idSectionTA=LEGISCTA000006153182&cidTexte=LEGITEXT000006071570&dateTexte=20120609
33. Уголовный кодек Республики Эстония / Неофициальный перевод с издания «Riigi Teataja» // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://www.legislationline.org/download/action/download/id/1280/file/4d16963509db70c09d23e52cb8df.htm/preview
34. Уголовный кодекс Голландии / Науч. ред. докт. юрид. наук, заслуженный деятель науки РФ, проф. Б.В.Волженкин, пер. с англ. И.В.Мироновой. 2-е изд. — СПб.: Издательство «Юридический центр Пресс», 2001.
35. Уголовный кодекс Грузии / Науч. ред. 3. К. Бигвава. Перевод с грузинского И. Мериджанашвили. — СПб.: Издательство «Юридический центр Пресс», 2002.
36. Уголовный кодекс Литовской Республики // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://law.edu.ru/norm/norm.asp?normID= 1243877&subID=100107735,100107738,100107769,100107885#text
37. Уголовный кодекс Республики Армения (по состоянию на 19.03.2012 г.) // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://www.parliament.am/ legislation.php?sel=show&ID=1349&lang=rus
38. Уголовный кодекс Республики Болгария (по состоянию на 15 октября 2009 г.) // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://www.legislation line.org/documents/section/criminal-codes
39. Уголовный кодекс Республики Казахстан (по состоянию на 03.12.2011 г.) // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://www.lexjuris.com/ lexpenal.htm
40. Уголовный кодекс Республики Казахстан (по состоянию на 03.12.2011 г.) // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://www.lexjuris.com/ lexpenal.htm
41. Уголовный кодекс Республики Польша / Науч. ред. канд. юрид. наук, доц. А. И. Лукашов, докт. юрид. наук, проф. Н. Ф. Кузнецова; перевод с польского Д. А. Барилович — СПб.: Издательство «Юридический центр Пресс», 2001.
42. Уголовный кодекс Республики Таджикистан (по состоянию на 1 мая 2012 г.) // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://mmk.tj/ru /legislation/legislation-base/codecs/
43. Уголовный кодекс Республики Узбекистан (С изменениями в соответствии с Законом РУз от 12.04.2012 г. № ЗРУ-324) // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://fmc.uz/legisl.php?id=k_ug
44. Уголовный кодекс Франции / Пер. с фр. Н.Е. Крыловой. – СПб.: Издательство «Юридический центр Пресс», 2002.
45. Эминов Е.В., Логвинов Ю.В., Бронников С.А. Квалификация экономических преступлений по уголовному законодательству. М.: Норма, 2006.
46. Голотин Р.С. Уголовно-правовая и криминологическая характеристики состава преступления, предусмотренного ст. 188 УК РФ (контрабанда): дис… канд. юрид. наук. – Ростов н/Д., 2004.
47. Мутахар. Али Али Нашер Уголовная ответственность за контрабанду в законодательстве арабских стран: дис… канд. юрид. наук. – М., 2008.
48. Розумань И.В. Уголовная ответственность за контрабанду (По материалам Сибирского федерального округа): дис… канд. юрид. наук. – Омск, 2005.
49. Chatterton, E. Keble King's Cutters and Smugglers 1700-1855 London, George Allen & Company, LTD, 1912 // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://www.gutenberg.org/files/17563/17563-h/17563-h.htm
50. Galley, William and Charter, Daniel Smuggling & Smugglers in Sussex (The genuine history of the inhuman and Unparalleled Murders). Brighton, 1880. // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://www.sussex history.co.uk/smuggling-sussex/smuggling-sussex.html
51. Hrsg. von H.-B. Wabnitz, T. Janovsky. Handbuch des Wirtschafts- und Steuerstrafrechts. S. 560; Jeandidier W. Droit penal des affaires. Paris, 2000.
52. Karras, Alan L. Smuggling: Contraband and Corruption in World History (Exploring world history). p.45 // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://books.google.ru/books?id=3OPpqrU1jjwC&printsec=frontcover&dq=smuggling&hl=ru&sa=X&ei=fWfUT4_JO4ej-gaq0qCoBA&redir_esc=y#v=onepage&q=smuggling&f=false
53. Robert J. Antony Elusive pirates, pervasive smugglers (Violence and Clandestine Trade in the Greater China Seas). Printed by Kings Time Printing Press Ltd., Hong Kong, China. 2010.
54. Teignmouth, Lord and Harper, Charles G. The Smugglers. Vol. II. London, 1923.
55. Агада. Сказания, притчи, изречения Талмуда и Мидрашей / Пер. С.Г. Фруга. – Ростов н/Д: Феникс, 2000. – С. 48–49 (цит. по: Гомберг Л. Указ. соч. С. 106–107).
56. Аристофан. Комедии: Фрагменты / Пер. А.Пиотровского. – М.: Ладомир, Наука, 2000.
57. Беккария Чезаре. Рассуждение о преступлениях и наказаниях. – СПб.,1803.
58. Гомберг Л. Израиль и фараон: секреты библейской истории. – Ростов н/Д: Феникс; Краснодар: Неоглори, 2009.
59. Клепицкий И.А. Система хозяйственных преступлений. – М.: Статут, 2005.
60. Крылова Н.Е., Есаков Г.А. Уголовное право зарубежных стран. – М.: Проспект, 2009.
61. Кулишер И.М. Очерки по истории таможенной политики. – СПб., 1903.
62. Курс уголовного права: Особенная часть. Т. 4 / Под ред. Г.Н. Борзенкова, В.С. Комисарова. – М.: ИКД «Зерцало-М», 2002.
63. Марков Л.Н. Очерки истории таможенной службы. – Иркутск, 1987.
64. Монтескье, Шарль Луи. О духе законов. – М.: Мысль, 1999.
65. Потяев А.И. Контрабанда и борьба с ней. – М., 1925.
66. Ратушный Я., Шаповал П. Неизвестная Библия. М.: АСТ, Восток – Запад, 2008.
67. Тревельян Дж. М. История Англии от Чосера до королевы Виктории / Пер. с англ. А. А. Крушинской и К. Н. Татариновой. – Смоленск: Русич, 2001.
68. Уголовное законодательство зарубежных стран (Англия, США, Франция. Германия. Япония): Сб. законодательных материалов /Под общ. ред. И.Д. Козочкина. – М., 2001
69. Rossella Lorenzi Smuggled cargo found on ancient Roman ship Discovery News April 25, 2012 // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://archaeologynewsnetwork.blogspot.com/2012/04/smuggled-cargo-found-on-ancient-roman.html#.T85SHNU5JOw
70. Smuggling in and around Burton Bradstock // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://www.burtonbradstock.org.uk/History/Smuggling/Smuggling.htm
71. The Law and Smuggling In Britain // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://cannabisseeds.hubpages.com/hub/The-Law-and-Smuggling-In-Britain
72. Кубанцев С.П. Ответственность за контрабанду наркотиков и ряд иных преступлений, связанных с наркотиками, по уголовному законодательству некоторых зарубежных государств / Журнал «Российское право в Интернете», № 2009 (04) // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://www.rpi.msal.ru/prints/200904kubancev.html
73. Сабитов Т.Р. Ответственность за посягательства на культурные ценности по уголовному законодательству некоторых государств // [Электрон. ресурс]. Режим доступа: http://www.lib.csu.ru/vch/9/2001_02/016.pdf
74. Customs and drug report 2010. Belgium: Publisher World Customs Organization, June 2011. P. 12-17.
75. Customs and tobacco report 2010. Belgium: Publisher World Customs Organization, June 2011. P. 28-29.
76. Бюллетень о задержаниях контрабанды наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров в регионе деятельности таможенных служб стран-участниц RILO-Москва в 2011 году. – М., 2012.