Использование судебно-экономической информации при выявлении незаконного обналичивания денежных средств

Использование судебно-экономической информации при выявлении незаконного обналичивания денежных средств

Оглавление
Введение
Глава 1.Правовое регулирование операций с наличными денежными средствами в Российской Федерации
§1. Понятие операции с наличными денежными средствами
§2. Виды операций с наличными денежными средствами
§ 3. Нормативная база, регулирующая операции с денежными средствами
Глава 2. Уголовно-правовая квалификация незаконного обналичивания денежных средств
§1. Объективные признаки преступления
§2. Субъективные признаки преступления
Глава 3. Значение судебно-экономической информации при выявлении преступлений
§1. Источники получения судебно-экономической информации
§2. Использование экономических знаний в уголовном процессе
Заключение
Список используемой литературы

Список используемой литературы




1.Нормативно-правовые акты:

1.1.Конституция Российской Федерации (принятая всенародным голосованием 12.12.1993) от 12 декабря 1993г. (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ) // Российская газета. 2009. - №7
1.2.Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации от 18 декабря 2001г. № 174-ФЗ (ред. от 01.03.2012) (с изм. и доп., вступающими в силу с 13.03.2012) // Российская газета. 2001. - № 249.
1.3.Уголовный Кодекс Российской Федерации от 13 июня 1996г. № 63-ФЗ (ред. от 01.03.2012) // Российская газета. 1996. - № 118.
1.4.Гражданский кодекс РФ// Собрание законодательства РФ. 1994. N 32
1.5.Федеральный закон от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"// Справочная правовая система "КонсультантПлюс".
1.6.Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" // Собрание законодательства РФ. 15.07.2002. N 28. Ст. 2790.
1.7.Федеральный закон от 24 ноября 2008 г. N 204-ФЗ "О федеральном бюджете на 2009 год и на плановый период 2010 и 2011 годов" // Собрание законодательства Российской Федерации. 2008. N 48. Ст. 5499.
1.8.Приказ Министерства здравоохранения Российской Федерации от 10 декабря 1996 г. N 407.
1.9.Указание ЦБ РФ от 14 ноября 2001 г. N 1050-У "Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами по одной сделке"// Справочная правовая система "КонсультантПлюс".
1.10.Положение Центрального банка РФ от 3 октября 2002 г. "О безналичных расчетах в Российской Федерации" // Вестник Банка России. 2002. N 74.
1.11. Положение Центрального банка РФ от 6 мая 2003 г. "О справочнике банковских идентификационных кодов участников расчетов, осуществляющих платежи через расчетную сеть Центрального банка РФ (Банка России)" // Вестник Банка России. 2003. N 34.
1.12.Инструкция ЦБ РФ от 14.09.2006 N 28-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)" // Вестник Банка России. 25.10.2006. N 57.
1.13.Письмо Госналогслужбы России от 27.09.1996 N ПВ-6-16/675 "О результатах проверки коммерческих структур, занимающихся обналичиванием денежных средств, и их клиентов по вопросам соблюдения налогового и иного законодательства" // Справочная правовая система "КонсультантПлюс".
1.14.Письмо Департамента налоговой политики Минфина РФ от 12 ноября 1999 г. N 04-03-11 "О налоге на добавленную стоимость"; письмо Минфина РФ от 24 февраля 1998 г. N 23-02-02/73// Справочная правовая система "КонсультантПлюс".



2.Учебная и научная литература

2.1.Авдийский В.И., Крупин Е.В. Об особенностях противодействия отмыванию и обналичиванию в условиях финансового кризиса // Официальные материалы для бухгалтера. Комментарии и консультации. 2009. N 10.
2.2.Актуальные вопросы налогового, гражданского и корпоративного права // Налоги и финансовое право. 2004. N 7.
2.3.Алексеева. М.: Изд-во "Экзамен", 2004.
2.4.Анализ нормативного обеспечения безналичных расчетов (Комментарий законодательства и схемы): Учебное пособие / Отв. ред. В.П. Буянов, Д.Г.
2.5.Атанесян Г.А. Формы применения специальных бухгалтерских познаний в советском уголовном процессе: Дис. ... к.ю.н. М., 1977.
2.6.Банковские операции: правовое регулирование и практика обслуживания клиентов / Отв. ред. Д.А. Калимов, Р.Р. Томкович. Монография. М.: Амалфея, 2003.
2.7.Белкин Р.С. Криминалистическая энциклопедия. М., 2000
2.8.Березина М.П. Безналичные расчеты в России. М.: Юридическая литература, 2004.
2.9.Битулева А.А. Противодействие легализации - наше общее дело // Управление в кредитной организации. 2008. N 5.
2.10.Бородкина Т.Н. Реализация процессуального статуса специалиста на стадии предварительного расследования. М., 2009.
2.11.Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. Договоры о банковском вкладе, банковском счете; банковские расчеты. Конкурс, договоры об играх и пари. Книга 5: В 2 т. Т. 2. М.: Статут, 2006. Ссылка дается по тексту статьи, приведенному в СПС "КонсультантПлюс".
2.12.Василец В.П. Денежное обращение в России как объект правового регулирования: Автореф. дис. канд. юрид. наук. М., 2002.
2.13.Ведомости ВС СССР. 1998. N 22. Ст. 355.
2.14.Ветров Н.И. Уголовное право. Особенная часть: Учебник для вузов.
2.15.Вестник Банка России. 30.03.2005. N 17.
2.16.Винер Н. Кибернетика или управление и связь в животном и машине. Перевод с англ. / Предисловие Г.Н. Пивоварова. М., 1968.
2.17.Волобуев А. Фиктивное предпринимательство как способ сокрытия тяжких экономических преступлений // Российская юстиция. 2001. N 6.
2.18.Габидулин М. Проблемы антиинфляционного регулирования в России // Бухгалтерия и банки. 2008. N 1. Ссылка дается по тексту статьи, приведенному в СПС "Гарант".
2.19.Голубятников С.П., Кравченко Ю.М., Меджевский А.А. Основы судебной бухгалтерии. Н. Новгород, 1994.
2.20. Гражданское право: Учебник. Т. I / Под ред. Е.А. Суханова. М.: Волтерс Клувер, 2004.
2.21.Данилова Л.С. Формы применения специальных бухгалтерских знаний в уголовном процессе России //"Налоги" (газета), 2009, N 10
2.22. Дубоносов Е.С. Судебная бухгалтерия: Учебно-практич. пособие. М.: Книжный мир, 2005.
2.23.Дьячков А.М. Применение специальных бухгалтерских познаний в расследовании хищений: Учеб. пособие. М.: Спарк, 2000;
2.24.Евстигнеева О.В. Использование специальных познаний в доказывании на предварительном следствии в российском уголовном процессе: Автореф. дис. ... к.ю.н. Саратов, 1998.
2.25.Закатов А.А., Оропай Ю.Н. Использование научно-технических средств и специальных познаний в расследовании преступлений. Киев, 1980.
2.26.Зуев Е.И. Сущность специальных познаний // Труды ВНИИОП МООП СССР. М., 1968. N 13. .иза. Вып. I. М.: ВШ МООП СССР, 1966.
2.27.Зуйков Г.Г. Общие вопросы использования специальных познаний в процессе предварительного расследования // Криминалистическая эксперт
2.28.Карпович О.Г. Предупреждение финансового мошенничества. Актуальные проблемы //"Российская юстиция", 2010, N 9
2.29.Кикоть А.В. Противодействие незаконному обналичиванию и выводу денежных средств за рубеж //"Законность", 2010, N 10
2.30.Киселев И.А. Грязные деньги: уголовная ответственность за отмывание преступных доходов и ее применение в борьбе с преступностью и коррупцией. М., 2009.
2.31.Клепицкий И.А. Система хозяйственных преступлений. М.: Статут, 2005.
2.32.Коробов Ю.И. Банковское дело. М.: Юристъ, 2003.
2.33.Косой А.М. Принципы безналичных расчетов // Сб. научных трудов. М., 2004.
2.34.Курс экономической теории. Общие основы экономической теории, микроэкономика, макроэкономика, переходная экономика: Учебное пособие / Под ред. А.С. Сидорович. М., 1997
2.35.Курс уголовного права. В пяти томах. Т. 1. М., 2002.
2.36.Лопашенко Н.А. Основы уголовно-правового воздействия: уголовное право, уголовный закон, уголовно-правовая политика. СПб.: Юридический центр Пресс, 2004.
2.37.Мамаев М.И. О квалификации незаконного "обналичивания" денежных средств //"Журнал российского права", 2006, N 1
2.38. Мархгейм М.В., Гавришов Д.В. Проблемы развития юридического содержания права граждан на информацию // История государства и права. 2008. N 10.
2.39.Матушкин А.В., Прошунин М.М. Сделка и финансовая операция как объекты финансового мониторинга //"Финансовое право", 2010, N 6
2.40.Мельников В.Н., Мовсесян А.Г. Противодействие легализации незаконных доходов. М.: МЦФЭР, 2007.
2.41.Миньковский Г.М., Магомедов А.А., Ревин В.П. Уголовное право России. Общая и Особенная части: Учебник / Под общ. ред. В.П. Ревина.
2.42.Михайлов В.И. Противодействие легализации доходов от преступной деятельности: правовое регулирование, уголовная ответственность, оперативно-розыскные мероприятия и международное сотрудничество. СПб., 2002.
2.43.Никольский А. Ободрали "Тополь-М". Задержан замгендиректора крупного военного завода // Ведомости. 2009. 9 сентября. А02.
2.44.Общая теория государства и права: Академический курс: В 2 томах / Под ред. М.Н. Марченко. Т. 1. Общая теория государства и права. М.: Издательство "Зерцало", 1998.
2.45.Овсейко С.В. Юридическая природа электронных денег // Юрист. 2007. N 9. Ссылка дается по тексту статьи, приведенному в СПС "КонсультантПлюс".
2.46.Орлов Ю.К. Судебная экспертиза как средство доказывания в уголовном судопроизводстве. М., 2005.
2.47.Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2009 год и период 2010 и 2011 годов // Вестник Банка России. 14.11.2008. N 66.
2.48. Преступление и наказание в бухгалтерском и налоговом учете. Книга 1. М.: Информцентр XXI века, 2001.
2.49.Прошунин М.М. // Мониторинг обналичивания денежных средств в преступных целях: финансово-правовые вопросы //"Финансовое право", 2009, N 12
2.50. Рарог А.И. Квалификация преступлений по субъективным признакам. СПб., 2003.
2.51.Россинская Е.Р. Судебная экспертиза в гражданском, уголовном, административном и уголовном процессе. М.: Норма, 2005.
2.52.Россинская Е.Р., Галяшина Е.И."Настольная книга судьи: судебная экспертиза" //"Проспект", 2011
2.53.Ручкина Г.Ф. Проблемные кредитные организации в банковской сфере Российской Федерации (финансово-правовой аспект) // Банковское право. 2008. N 4.
2.54.Саркисян Р.А. Сущность и формы применения специальных знаний в уголовном судопроизводстве //"Общество и право", 2009, N 4
2.55. Смородинова А.Г. Формы участия специалиста в следственных действиях: Учеб. пособие. Саратов: СЮИ МВД России, 2003.
2.56.Сорокотягин И.Н. Использование специальных познаний в проверочной и организационной деятельности следователя: Учеб. пособие. Свердловск, 1989.
2.57. Статистика // Вестник Банка России. 2009. N 13.
2.58. Тедеев А.А. Электронные банковские услуги и интернет-банкинг: правовое регулирование и налогообложение. М., 2002. С. 73.
2.59.Теория государства и права: Учебник. М.: Издательство "Юрайт-М", 2001
2.60.Толкаченко А.А. Судебная бухгалтерия: Учебно-практич. пособие. М., 1999.
2.61.Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Противодействие легализации (отмыванию) денежных средств в финансово-кредитной системе: опыт, проблемы, перспективы. М., 2005
2.62.Финансовое право: Учебник / Отв. ред. Н.И. Химичева. 3-е изд., перераб. и доп. М.: Юристъ, 2002.
2.63. Хуторных Е. Обналичили на 50 млн. руб. // Ведомости. 2009. 15 октября. N 195 (2465).
2.64.Чаплинский В.А. Об одном подходе к определению и классификации судебной информации // Информационные отношения и право: Сб. науч. тр. Вып. 1 / Под ред. В.В. Ершова, Д.А. Ловцова. М.: Российская академия правосудия, 2006.
2.65. Чураков М.С. К вопросу о понятии и содержании системы безналичных расчетов //"Банковское право", 2007, N 2
2.66.Шишко И.В. Экономические правонарушения: Вопросы юридической оценки и ответственности. СПб.: Юридический центр Пресс, 2004. С. 172.
2.67.Эйсман А.А. Заключение эксперта (структура и научное обоснование). М., 1967.
2.68. Эйсман А.А. Критерии и формы использования специальных познаний при криминалистическом исследовании в целях получения судебных доказательств // Вопросы криминалистики. Вып. 6 - 7. М., 1962.
2.69. Экономика: Учебник / Под ред. А.С. Булатова. М., 2002.
2.70. Якимов О.Ю. Легализация (отмывание) доходов, приобретенных преступным путем: уголовно-правовые и уголовно-политические проблемы / Под науч. ред. докт. юрид. наук, проф. Н.А. Лопашенко. СПб.: Юридический центр "Пресс", 2005.
2.71.Ofer G., Vinokur A. The Soviet Household Under the Old Regime: Economic Conditions and Behavior in the 1970's. Cambridge University Press, 1992.
2.72. Suspicion of Money Laundering. In the Crossfire of International Due Diligence Obligations. By professional - for professionals. Vienna-Graz, 2006.

3.Материалы судебной практики:
3.1.Определение Конституционного Суда от 25 июля 2001 г. N 138-О
3.2.Определение Конституционного Суда от 14 мая 2002 г. N 108-О