Система страхования вкладов: зарубежный и российский опыт

Введение
Актуальность темы исследования. Российская банковская система все более активно развивается как финансовый посредник, перераспределяющий временно свободные ресурсы между секторами экономики. Совершенствование этого направления отвечает задачам экономических и социальных реформ.
Кредитные организации в условиях кризиса особо уязвимы вследствие их участия в докризисный период в жесткой конкурентной борьбе за внимание клиентов, проведения агрессивной политики по отношению друг к другу, участия во все более рискованных операциях и сделках с целью извлечения максимальной прибыли без учета возможных рисков.
Действующая система обязательного страхования вкладов (ССВ) оказалась наиболее действенной в период нестабильной экономической ситуации. Государственное обеспечение возврата банковских вкладов физическим лицам способствует эффективному управлению кризисной ситуацией, снижению социальной напряженности в условиях банковского кризиса и увеличению объемов привлечения денежных средств населения в банковскую систему.
Систему обязательного страхования банковских вкладов можно признать относительно новым и весьма перспективным институтом финансового права, носящим характер публично-правового образования. Справедливость данного утверждения определяется, прежде всего, его направленностью на процессы формирования, распределения и расходования средств специализированного фонда обязательного страхования банковских вкладов, управляемого государственной корпорацией "Агентство по страхованию вкладов" (Агентство, АСВ).
Представляется очевидным, что для обеспечения функций и потребностей государства и общества в рыночных условиях уже недостаточна лишь прямая государственная поддержка в виде перечислений денежных средств на безвозвратной основе или предоставления различных видов кредитов. Государству приходится искать новые механизмы, позволяющие более эффективно выполнять свои функции, удовлетворяя различные публичные интересы. Одним из таких механизмов, доказавшим свою результативность во многих странах, является делегирование государством некоторых своих функций другим субъектам.
Страхование вкладов является эффективным инструментом обеспечения финансовой защиты вкладов населения в процессе движения капиталов. Различные модели системы страхования вкладов или ее отдельные элементы используются более чем в 180 развитых и развивающихся странах, в 89 из которых приняты регулирующие законодательные акты.
Для российской банковской системы вопрос внедрения механизма, способного защитить средства граждан от потери банками, становится все более актуальным по мере роста числа коммерческих банков, работающих на рынке розничных услуг, и явного увеличения объема накоплений гражданами денежных средств, не участвующих в процессе инвестирования в экономику. Ситуация усугубилась кризисом 1998 года, который можно охарактеризовать массовым оттоком денежных средств населения из банковских структур, недоверием к банковской системе и отсутствием ответственности банков перед вкладчиками за потерю вкладов.
В настоящее время одним из важнейших элементов экономической жизни современного общества является механизм защиты банковских вкладов, появление которого обусловлено процессом реформирования российской банковской системы с целью более глубокой интеграции в систему мирового хозяйства, повышения доверия к банковской системе со стороны вкладчиков и усиления взаимодействия банков с реальным сектором экономики. Адаптация населения к рыночным отношениям обусловила активизацию его сберегательной деятельности в выборе наиболее эффективных финансовых решений по вопросам размещения денежных средств с целью обеспечения своей финансовой безопасности.

Оглавление
Введение 2
Глава 1. Теоретические основы функционирования системы страхования вкладов 7
1.1. Понятие, цели и задачи системы страхования вкладов 7
1.2. Зарубежный опыт организации систем страхования вкладов 19
1.3. Правовое регулирование системы страхования вкладов по законодательству Российской Федерации 24
Глава 2. Анализ формирования системы страхования вкладов в Российской Федерации 29
2.1. Развитие системы страхования вкладов в Российской Федерации 29
2.2. Особенности организации взаимодействия участников системы страхования вкладов 37
2.3. Проблемы формирования фонда обязательного страхования и объемы выплат по страховым случаям 44
Глава 3. Разработка рекомендаций по развитию системы страхования вкладов в Российской Федерации 45
3.1. Проблемы и перспективы развития системы страхования вкладов в Российской Федерации на современном этапе 45
3.2 Рекомендации по развитию системы страхования вкладов в Российской Федерации 52
Заключение 53
Список литературы 56

Анализ предоставленных реестров обязательств определяет, что в большом количестве из них есть случаи повторного внедрения в реестр вкладчиков с одинаковыми или мало различающимися идентифицирующей информацией, дающей возможность без анализа первичных документов определить вывод о "дублировании" клиентов. Указанные повторы, легко определяются техническими инструментами: Агентство реализует специально указанную программу тестирования ASVCHECK.EXE, имеющуюся на сайте и доступную каждому банку для самостоятельного нахождения ошибок. Есть и случаи "скрытого" дублирования клиентов, имеющих большие отличия в реквизитах, адресах, в фамилиях.
Распространенной причиной указанных ошибок считается отсутствие единой базы, т.е. осуществляемого программными и техническими инструментами объединения клиентов в универсальной системе, обслуживающей операции банка в реальном времени, или в единой базе данных, обновляемой и пополняемом из разных автономных или разнородных систем с периодичностью (ежедневно). В банках, где имеет место единая база, случаи дублирования единичны и менее 0,01% всего числа записей. Жизненно важно, при наличии общей клиентской базы решать и остальные задачи банка, сопряженные с обслуживанием. В таком случае вкладчик будет более "прозрачным": облегчается возможность исследовать, какие продукты востребованы, оценить доходность, предложить продукты и т.д. Указанный анализ в способствует укреплению банка на рынке услуг.
При отсутствии общей клиентской базы проявляются другие причины, обуславливающие дублирование вкладчиков. Это бессистемное или несвоевременное обновление сведений о клиенте при его обращениях в банк. Смена паспорта или места жительства лица, обращающегося за услугой), определяет его повторную регистрацию, без обновления сведений, ранее внесенных в учетную систему. Встречаются случаи измененных реквизитов без сохранения "истории". Объединение сведений о указанном клиенте в целях формирования реестра не обусловит успех, если на регулярной основе не осуществляется анализ данных для их "синхронизации" по АБС.

Список литературы
1. Банковское дело: управление кредитной организацией: Учебное пососбие / А.М.Тавасиев. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2010г. – С 125 – 126.
2. Барчуков В.П., Виноградова М.М. О некоторых вопросах совершенствования организационно-правового обеспечения проверок банков - участников системы страхования вкладов // Банковское право. 2011. N 3. С. 7 - 11.
3. Барчуков В.П., Виноградова М.М. О некоторых вопросах совершенствования организационно-правового обеспечения проверок банков - участников системы страхования вкладов // Банковское право. 2011. N 3. С. 7 - 11.
4. Богомолов А.А. История возникновения страхования банковских вкладов// «Юридическая работа в кредитной организации», 2007, N 1
5. Владова О.Г. Комментарий к Федеральному закону от 23 декабря 2003 г. N 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (постатейный) // СПС КонсультантПлюс. 2012.
6. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)» от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 02.11.2013)//СПС «КонсультантПлюс»
7. Гусева А.Л., Гусева И.Л. Дифференциация взносов в систему страхования вкладов как механизм снижения рисков // Банковский ритейл. 2013. N 3. С. 34 - 44.
8. Завода Е.А. Правовой статус страховых взносов в фонд обязательного страхования вкладов// Банковское право, 2009, N 2
9. Инструкция Банка России от 25.08.2003 N 105-И (ред. от 28.09.2012) «О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации» (Зарегистрировано в Минюсте России 26.09.2003 N 5118)// СПС «КонсультантПлюс»
10. Кряжков А.В. Публично-правовые и частноправовые начала в деятельности Агентства по страхованию вкладов // Журнал российского права. 2013. N 1. С. 17 - 20.
11. Кряжков А.В. Система гарантирования вкладов в Королевстве Норвегия (организационно-правовые основы и отличия от российской модели страхования вкладов)// «Банковское право», 2008, N 1
12. Ленева И.Г. Система страхования вкладов физических лиц в банковской системе Российской Федерации // Финансовое право. 2010. N 1. С. 19 - 22.
13. Ленева И.Г. Система страхования вкладов физических лиц в банковской системе Российской Федерации // Финансовое право. 2010. N 1. С. 19 - 22.
14. Обзор рынка вкладов физических лиц за 2011 год // http://www.asv.org.ru/insurance/analytics/obzor/obzor_2011.pdf
15. Основополагающие принципы для эффективных систем страхования депозитов // Режим доступа: URL: http://www.asv.org.ru/insurance/experience/. Загл. с экрана.
16. Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (утв. Банком России 26.03.2004 N 254-П) (ред. от 06.09.2013) (Зарегистрировано в Минюсте России 26.04.2004 N 5774)// «Вестник Банка России», N 28, 07.05.2004
17. Проект Федерального закона N 298254-6 «О внесении изменений в Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» и Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ред., внесенная в ГД ФС РФ)//СПС «КонсультантПлюс»
18. Турбанов А. В. Антикризисные механизмы в банковской системе//Деньги и кредит. 2012. № 1. С. 21
19. Турбанов А.В. Финансово-правовые основы создания и функционирования системы страхования вкладов в Российской Федерации. М.: Инфра-М, 2004. С. 45.
20. Указание Банка России от 01.04.2004 N 1417-У (ред. от 26.11.2007) «О форме реестра обязательств банка перед вкладчиками» (Зарегистрировано в Минюсте РФ 13.04.2004 N 5745)// «Вестник Банка России», N 24, 28.04.2004
21. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 30.09.2013) «О банках и банковской деятельности»//СПС «КонсультантПлюс»
22. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 23.07.2013) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп., вступающими в силу с 02.10.2013)// «Парламентская газета», N 131-132, 13.07.2002
23. Федеральный закон от 13.10.2008 № 174-ФЗ «О внесении изменений в статью 11 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» и некоторые другие законодательные акты Российской Федерации»
24. Федеральный закон от 23.12.2003 N 177-ФЗ (ред. от 07.05.2013) «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»//СПС «КонсультантПлюс»
25. Федеральный закон от 23.12.2003 N 177-ФЗ (ред. от 07.05.2013) «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»//Российская газета, N 261, 27.12.2003
26. Федеральный закон от 23.12.2003 N 177-ФЗ (ред. от 07.05.2013) «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»//СПС «КонсультантПлюс»
27. Федеральный закон от 25.02.1999 N 40-ФЗ (ред. от 28.07.2012) «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (с изм. и доп., вступающими в силу с 31.07.2013)//СПС «КонсультантПлюс»
28. Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ (ред. от 23.07.2013) «О несостоятельности (банкротстве)»//СПС «КонсультантПлюс»
29. Федеральный закон от 27.10.2008 N 175-ФЗ (ред. от 07.05.2013) «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2014 года»//СПС «КонсультантПлюс»
30. Шумский Д.И. Перспективы развития системы страхования вкладов// «Регламентация банковских операций. Документы и комментарии», 2007, N 2
31. Яруллина Г.Р. Особенности страхования вкладов физических лиц как одного из видов страхования // Банковское право. 2013. N 2. С. 71 - 74.
32. Яруллина Г.Р. Особенности страхования вкладов физических лиц как одного из видов страхования // Банковское право. 2013. N 2. С. 71 - 74.
33. Carter Golembe. The Deposit Insurance Legislation of 1933: An Examination of Its Antecedents // Political Science Quarterly 75 (1960). P. 182.
34. Chari V.V. Banking Crises. New Palgrave Dictionary of Money and Finance (Vol. 1). P. 34.
35. Eugene N. White. The Legacy of Deposit Insurance: The Growth, Spread and Coast of Insuring Financial Intermediaries // NBER Working Paper, 1997. P. 2.
36. http://bankir.ru/publikacii/s/sistemi-strahovaniya-vkladov-obzor-zarybejnoi-praktiki.
37. http://www.kredittilsynet.no/
38. http://www.nbj.ru/publs/aktualnaja-tema.