Управление рисками российских коммерческих банков

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ 5
1.1 Сущность и виды, классификация банковских рисков 5
1.2. Органы и организации управления рисками 8
1.3. Управление процентными, страновыми, кредитными и валютными рисками 10
1.4. Управление кредитным портфелем 12
1.5. Управление риском ликвидности 14
1.6. Методы управления рисками 14
2. АНАЛИЗ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ РОССИИ 17
2.1. Риски в банковской системе России 17
2.2. Особенности управления рисками в коммерческих банках России 18

3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ РОССИИ 21

3.1. Проблемы управления рисками в банках России 21
3.2. Разработка мероприятий, направленных на повышение эффективности управления рисками в банках России 22

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 25
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 27

ВВЕДЕНИЕ

Коммерческие банки являются одной из главных составляющих экономики страны. Совершенствование банковской системы залог успешно развивающейся экономической системы государства. Банковская деятельность непосредственно связана с риском, принятие этих рисков является основой всего банковского дела.
Стремление к получению максимально возможной прибыли у банка, как у любой коммерческой организации, является приоритетным. Но это стремление ограничивается рисками, связанными с банковской деятельностью, а вместе с ними возможностью понести убытки. Для того что бы избежать незапланированных убытков банку требуется налаженная система управления рисками.
До тех пор, пока банковская система требует совершенствования, тема управления возможными банковскими рисками не утратит совей актуальности.
Целью данной работы является анализ управления рисками в российских коммерческих банках.
...

1.1 Сущность и виды, классификация банковских рисков

В современной научной экономической литературе встречаются неоднозначные определения риска, но в обобщенном варианте, они сводятся к тому, что банковский риск – это вероятность возникновения потерь в виде утраты активов, недополучения запланированных доходов или появления дополнительных расходов в результате осуществления банком финансовых операций.0.
Главной целью любого коммерческого банка, существующего в условиях рыночной экономики, является получение максимально возможной прибыли. В результате деятельности банк ежедневно подвергается не только общим рискам, но и рискам характерным для специфики его работы.
Особенностью риска банковских операций является то, что чем выше степень риска, присущая виду бизнеса клиента, тем выше вероятность риска, который может ожидать коммерческий банк, сотрудничая с этим клиентом.
...

1.2. Органы и организации управления рисками

Управлением рисками в коммерческих банках в большинстве случаев занимается комитет по управлению рисками, связанными с пассивами и активами, и комитет по кредитному риску.
Кредитный отдел отвечает за реализацию политики, разрабатываемой комитетом по кредитному риску. В свою очередь, за работу комитета по управлению активами и пассивами банка отвечают операционный, отдел, отдел международных кредитов и расчетов, маркетинговый отдел, а так же отделы ценных бумаг и анализа банковской деятельности.
Комитет по кредитным рискам чаще всего состоит из руководителя банка, главного экономиста, руководителя отдела по анализу кредитных рисков, руководители бухгалтерии операционного и кредитного отделов и нескольких руководителей банка из высшего звена.
...

1.4 Управление кредитным портфелем

Управление кредитным портфелем является основой эффективного управления кредитами. Грамотное управление портфелем дает возможность уравновешивать и ограничивать риск во всем кредитном сегменте банка.
Стратегия банка относительно кредитования должна включать в себя определение факторов и уровней возможных рисков.
Один из таких факторов это выбор целевого рынка, так как от этого напрямую зависит качество активов банка. Целевые рынки обычно дифференцируются по секторным характеристикам, географическим возможностям, по объемам сбыта, по уровню дохода физических лиц. При этом важно рассматривать все возможные риски в каждом конкретном рынке.
Фактор определения целевого клиента так же очень важен в управлении кредитным портфелем. При создании политики управления необходимо разрабатывать классификацию для выбора клиентов, в которой будет отражаться степень его кредитоспособности, финансовой устойчивости, наличия гарантий.
...

1.5. Управление риском ликвидности

Ликвидность - это способность удовлетворить предполагаемую и внезапно создающуюся ситуацию потребности в наличных средствах в компании.
Малая ликвидность вызывает дефицит платежных средств. Некачественное управление риском ликвидности может привести к неплатежеспособности банка. Ликвидность банка напрямую зависит от его финансовой устойчивости и положение на рынке, так как при ухудшающемся положении вкладчики начнут забирать вклады и не возобновлять их на новые сроки, что повлечет за собой отсутствие денег для кредитования. Все это влияет на общую прибыльность банка и развитие его деятельности.
Таким образом, уровень ликвидности должен быть на особом контроле у банка. Правильно разработанная политика управления риском ликвидности и ее реализация обеспечивает устойчивое финансовое положение на рынке в долгосрочной перспективе.
1.6.
...

1.6. Методы управления рисками 

Разработка политики управления банковскими рисками включает в себя определения методов управления. Выделяют следующие методы управления – это диверсификация, хеджирование и страхование.
Диверсификация рисков направлена, прежде всего, на минимизацию негативных последствий внутренних рисков. Для этого риски разделяются, что не позволяет им концентрироваться. Такое рассеивание банковских рисков не может свести их до нуля, так как на банковскую деятельность оказывают влияние множество внешних факторов. Но при этом диверсификация носит максимально обоснованный и наименее затратоемкий характер, что делает его одним из основных методов управления рисками в банке.
Другой метод управления рисками - это хеджирование, основной целью которого является защита интересов банка от неблагоприятных изменений процентных ставок. Другой задачей этого метода становится получение прибыли в результате благоприятных изменений ставок.
...

2.1. Риски в банковской системе России

Банковской системе Российской Федерации присуще все основные виды рисков, отраженные в финансовой литературе. Но особое внимание следует уделить таким рискам, как кредитный, операционный и валютный, так как они наиболее часто встречаются в банках России.
Наибольшая часть потерь приходится на кредитный риск, лидирует в этом потребительский кредит, поскольку при оформлении данного вида кредита не требуется определенного залога от клиента и вся процедура максимально упрощена. Распространившиеся в последнее время, так называемые экспресс-кредиты, только ухудшают эту ситуацию, так как не уделяется достаточного внимания и времени для точного просчета платежеспособности клиента.
На фоне кредитного риска валютный риск становится менее опасным. При этом стоит учитывать, что российский рубль зависит от других валют по многим параметрам.
...

2.2. Особенности управления рисками в коммерческих банках России

Как уже было сказано, кредитный риск является самым распространенным в банковской системе России. Об этом свидетельствуют данные Банка России, в которых утверждается, что в совокупной величине рисков кредитный риск составляет 94,4%.
В банках России управление кредитным риском осуществляется специально созданным структурным подразделением. Данное подразделение отвечает за разработку мероприятий по управлению риском, координирование работ в этом направлении, контроль и анализ деятельности. Создание политики минимизации рисков от деятельности банка входит в компетенцию этого подразделения.
Управление кредитным риском начинается с определения всех возможных вариантов появления этого риска, выявляются его факторы. Далее совершается оценка кредитного риска, в результате чего, основываясь на нормативных положениях банка, специалисты должны выбрать наиболее подходящий инструмент управления риском.
...

1. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. Изд. 2-е, перераб. и доп.: Учебник для вузов. – М.: Логос, 2009. – 368 с.
2. Банковское дело/ учебное пособие, под ред. М. А. Петрова – Москва, РИД Групп, 2011. 240 с.
3. Банковские риски : учебное пособие / кол. авторов ; под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон. наук, проф. Н.И. Валенцевой. - М.: КНОРУС, 2009. - 232 с.
4. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник. – М.: Издательство Юрайт, ИД Юрайт, 2011. – 422 с. – (Университеты России).
5. Бычко Ю.П. Построение эффективной системы управления кредитными рисками / Бычко Ю.П. // Финансы и кредит. - 2009.
6. Вешкин Ю. Г., Авагян Г. Л. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учеб. пособие / Вешкин Ю. Г., Авагян Г. Л.- М.: Магистр, 2011. – 350 с.
7. Грюнинг Х., Брайович Братанович С. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском. Пер. с англ., вступ. сл. проф. К.Р. Тагирбекова / Грюнинг Х., Брайович Братанович С. - М.: Весь Мир, 2010.
8. Диргин А. Хеджирование рисков с помощью рынка деривативов // Рынок ценных бумаг. - 2010.
9. Жарковская Е.П., Арендс И.О. Банковское дело: Курс лекций. М.: Омега-Л, 2009. - 399 с.
10. Жуков Е.Ф. Банковское дело: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям и специальности «ФиК» [Е. A. Жуков и др.]; под ред. Е. Ф. Жукова. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. – 655 с.
11. Иода Е. В., Мешкова Л. Л., Болотина Е. Н. Классификация банковских рисков и их оптимизация / Под общ. ред. проф. Е. В. Иода. 2-е изд., испр., перераб.Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та. - 2012. - 120 с.
12. Коробкова Г.Г. Банковское дело: учебник / под. ред. д-ра экон. наук, проф. Г. Г. Коробковой. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Магистр, 2009. – 590 с.
13. Костюченко Н. С. Анализ кредитных рисков. СПб.: ИТД «Скифия», 2010 г.
14. Лаврушин О.И., Мамонова И.Д. [и др.] Банковское дело : учебник / под ред. засл. деят. науки РФ, доктора экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. – 7-е изд., переаб. и доп. – М. : КНОРУС, 2010. – 768 с.
15. Прасол А.Б. Лимитирование как способ снижения кредитного риска в российской банковской практике / Прасол А.Б., Орлова И.И. // Финансы и кредит. - 2009. - № 47
16. Резников А.В. Общая проблематика инвестиционной деятельности кредитных организаций // Деньги и кредит. – 2011. - № 1. – С. 54-58.
17. Семенов С.К. О роли банков в экономике // Финансовый бизнес. – 2010. - №11-12. – С. 29-32
18. Управление кредитными рисками: учебное пособие / В.В.Жариков, М.В.Жарикова, А.И. Евсейчев – Тамбов : Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2009. – 244 с.
19. Шапкин А. С. Экономические и финансовые риски. / А. С. Шапкин, В. А. Шапкин. – 8-е изд. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и Ко», 2011 – 544 с.
20. Юденков Ю.Н. Риск-менеджмент в кредитной организации: методология, практика, регламентирование / Юденков Ю.Н., Тысячникова Н.А. - М., 2008