Рынок межбанковских кредитов и тенденция его развития

ВВЕДЕНИЕ
В современном, открытом и взаимосвязанном мире крайне необходимым становится изучение закономерностей функционирования и развития рыночной системы и организации деятельности кредитных организаций, в частности, в аспекте межбанковского кредитования. Межбанковский кредит - займ, который один банк предоставляет другому. Рынок межбанковских кредитов довольно строго регламентирован. Коммерческие банки выступают одновременно в роли кредиторов и заемщиков, а основным кредитором является Центробанк. Процесс заимствования, как правило, происходит на основе особых кредитных договоров или путем размещения депозитов в других банках.
В настоящее время существует 3 основных вида межбанковского кредита:
1. Овердрафт по корреспондентским счетам. Это сумма дебетовых и кредитовых остатков (приходов и расходов) на корреспондентских счетах банков, учтенная на определенном счете в конце операционного дня;
2. Овернайт. Это кредиты, предоставленные другим банкам, а также займы, полученные от них, на срок не более одного банковского дня. Овернайт используется для завершения расчетов между кредитными организациями в конце дня.
3. Кредиты по сделкам РЕПО (покупке ценных бумаг с обязательством обратной продажи по определенной цене). Они связаны с покупкой одними банками у других ценных бумаг на определенный период с условием их обратного выкупа по заранее обусловленной цене.
Актуальность выбранной темы исследования может быть определена и тем, что банковский сектор способен значительно повысить эффективность экономического развития России, мобилизую финансовые средства и ресурсы в необходимом векторе, содействуя развитию стратегически отраслей. Для целей обеспечения результативной деятельности коммерческих банков России необходима ориентация на формирование эффективной системы межбанковского кредитования.
Цель работы – исследование особенностей современного рынка межбанковского кредитования в России. Для реализации поставленной цели выдвинуты и решены следующие задачи:
- раскрыть теоретические основы понятия межбанковского кредитования и определение основных видов;
- выявить основы зарубежного опыта межбанковского кредитования;
- представить основы роли Центрального банка России в рамках системы межбанковского кредитования;
- рассмотреть особенности влияния межбанковского кредитования на деятельность коммерческого банка;
- представить анализ современной практики межбанковского кредитования;
- разработать предложения по совершенствованию практики межбанковского кредитования в России.
Предмет исследования – особенности системы межбанковского кредитования в современной российской практике, объект исследования - система межбанковского кредитования. Теоретической и методологической основой курсовой работы стали труды российских ученых в области бухгалтерского учета и анализа: Пошерстник Н.В., Мельник И., Кондракова Н.П., Новашиной Т.И. и др.
Практическая значимость работы состоит в том, что на основе проведённого анализа и предложенных рекомендаций к увеличению выручки от реализации можно получить объективные результаты для принятия обоснованного управленческого решения в области совершенствования стратегии коммерческого банка.
Структура курсовой работы состоит из введения, основной части, заключения, списка использованных источников и приложений.
В первой главе обозначены теоретические вопросы системы межбанковского кредитования.
Вторая глава посвящена анализу современного состояния межбанковского кредитования, в том числе, на примере коммерческого банка ОАО «Сбербанк России». Также вторая глава направлена на выработку рекомендаций по совершенствованию системы межбанковского кредитования в России.

ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
1. МЕЖБАНКОВСКОЕ КРЕДИТОВАНИЕ КАК НЕОБХОДИМЫЙ ЭЛЕМЕНТ КРЕДИТНОГО РЫНКА 5
1.1. Понятие и виды межбанковского кредитования. Развитие и анализ современного рынка межбанковского кредитования в России 5
1.2. Зарубежный опыт межбанковского кредитования. Ставки межбанковского кредитования 8
2. АНАЛИЗ СОВРЕМЕННОГО СОСТОЯНИЯ МЕЖБАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ ОАО СБЕРБАНК 13
2.1. Центральный Банк РФ и межбанковское кредитование 13
2.2. Влияние межбанковского кредитования на деятельность коммерческого банка на примере ОАО «Сбербанк» 16
2.3. Проблемы межбанковского кредитования в России 21
2.4. Предложения по совершенствованию практики межбанковского кредитования в России 22
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 30
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 33
ПРИЛОЖЕНИЯ 36
ПРИЛОЖЕНИЕ А 36
ПРИЛОЖЕНИЕ Б 38
ПРИЛОЖЕНИЕ В 40

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Все задачи, поставленные во введении, были решены.
Межбанковский кредит занимает особое место в системе кредитных отношений и имеет значительное влияние на развитие банковской системы в целом. Он позволяет банкам перераспределять ресурсы между собой. Путем привлечения данных кредитов покрывается как планируемый дефицит ресурсов, вызванный расхождением в структуре активов и пассивов банков, так и непредвиденный разрыв между ними.
Выяснено, что в рамках формирования современного рынка межбанковского кредитования приоритетными являются следующие нормативно-правовые акты:
- Федеральный закон №17-ФЗ от 3 февраля 1996 «О банках и банковской деятельности»;
- Федеральный закон Российской Федерации от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»;
- Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
Формирование эффективной системы межбанковского кредитования основной своей целью ставит обеспечение устойчивости банковского сектора России посредством оказания финансовой помощи банками друг другу, а также Центральным банком России.
Ориентация на формирование эффективной и результативной системы межбанковского кредитования в современной России необходима, поскольку она позволяет разрешить следующие задачи:
- эффективная система межбанковского кредитования ставит своей целью обеспечить устойчивости банковского сектора России;
- эффективная система межбанковского кредитования ставит своей целью обеспечить коммерческие банки России условиями для устойчивой, динамичной деятельности;
- эффективная система межбанковского кредитования ставит своей целью обеспечить формирование благоприятных условий для перспективного развития деятельности коммерческих банков России на основе результативной деятельности ЦБ РФ по кредитованию банков.
Активно и динамично развивается рынок межбанковских кредитов в зарубежных странах, в частности, в США. Рынок межбанковского кредитования США в 2012 году составил 113 млрд. долл. США, увеличившись по сравнению с 2011 годом на 18 млрд. долл. (в 2011 году объем рынка межбанковского кредитования составил 95 млрд. долл.) по сравнению с 2010 годом – на 37 млрд. долл. (в 2010 году объем рынка межбанковского кредитования составил 76 млрд. долл.). В 2013 году рынок межбанковского кредитования США составил 113,7 млрд. долл.
Свидетельствует о положительной динамике межбанковского кредитования в США. В 2013 году объем рынка межбанковского кредитования в США составил 113,7 млрд. долл., при этом, ФСР предоставил кредитов банкам США на сумму 50,7 млрд. долл. (прослеживалась динамика снижения выдачи кредитов ФРС и роста кредитования банками США друг друга). Доля кредитов ФРС в общем объеме межбанковского кредитования по состоянию на 2013 год составила 58% (в 2012 году – 51%).
Можно проследить на основе анализа общую картину привлеченных ресурсов коммерческих банков России, совокупный объем привлеченных ресурсов на конец 2014 года составил 39817 тыс. рублей. Из них около 21% приходится на полученные межбанковские кредиты.
Операции на рынке МБК способствуют снижению ликвидности кредитных организаций и обеспечивают эффективное перераспределение финансовых ресурсов. Денежные средства, привлекаемые с помощью относительно недорогих межбанковских кредитов, зачастую используются кредитными организациями для осуществления более доходных инвестиций в другие финансовые инструменты. Это обуславливает наличие тесной взаимосвязи между рынком МБК и другими сегментами финансового рынка.
В последние годы российский рынок МБК стремительно развивался. На конец 2014 года общий объем кредитов, депозитов и прочих средств, полученных от кредитных организаций, составил 3277 млрд. рублей. Объем предоставленных кредитов ЦБ РФ коммерческим банкам в 2012 году, как было выяснено, составил 3,15 трлн. долл. По состоянию на декабрь 2013 году объем выдачи кредитов ЦБ РФ составил 3,13 трлн. руб., на декабрь 2014 года – 4,8 трлн. руб.
В качестве практического примера исследовали опыт ОАО «Сбербанк России». Выяснили, что ОАО «Сбербанк России» является активным участником на рынке межбанковского кредитования, при этом, банк выступает как заемщиком, так и кредитором других банков.
Сбербанк России (ОАО) – один из наиболее устойчивых банков страны. Важно отметить, что в период 2009 – 2012 гг. ОАО «Сбербанк России» не обращался к ЦБ РФ за кредитованием, в 2013 году был взят кредит в сумме 2391495 млн. руб.
Центральным банком России предполагается развитие и рост объемов валового кредита до 5,7 трлн. руб. Также необходима активизация сделок РЕПО для целей совершенствования рынка межбанковского кредитования в целом. В перспективе до 2017 года предполагается рост объемов выданных кредитов коммерческими банками друг другу в сумме 3697 млрд. руб.
Так, в решении проблем развития банковской системы России и, в частности, МБК и разработке стратегии развития первостепенная роль отведена Центральному Банку.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1. Федеральный закон №17-ФЗ от 3 февраля 1996 « О банках и банковской деятельности» // Делопроизводство. – 2002. – № 4. –С. 125-144
2. Федеральный закон Российской Федерации от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» // СПС «Гарант»
3. Положение ЦБ РФ от 12.11.2007 № 312-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами или поручительствами» // СПС «Гарант»
4. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2014 год и период 2015 и 2016 годов (утв. Банком России) // СПС «Консультант »
5. Бункина М. К. Макроэкономика: Учебник. - М.: ДИС, 2010. - 320 с.
6. Власенко В.Е. Теории денег в России. Издание перераб. И доп. – Киев: «Альянс», 2010.-349 с.
7. Войтов Д.А. Банки России. М.: «Азимут», 2012. - 307 с.
8. Дъячков А.Н. Узденников В.В. Монеты России и СССР. Издание дополненное.- М.: «Сефира», 2010.- 239 с.
9. Знахин М. Банки России.- М.: Дрофа, 2013.- 439 с.
10. Иванов С.И. Основы экономической теории. Книга 2.- М.: Вита-пресс, 2010.- 427 с.
11. История политических и правовых учений: Учебник / Под ред. О. Э. Лейста. - М.: Юридическая литература, 2010.- 399 с.
12. Ларин В.Д. Экономика.- СПб: «С-Наука», 2010.-528 с.
13. Парингов С.Я. Д.К.Б.- М.: Аста, 2011.- 419 с.
14. Поников Я.Ю. Д.К.Б.- М.: АСТ, 2012.- 439 с.
15. Прохожаев Р.Д. Объем российского рынка межбанковского кредитования // RD.-2012.- 12 сентября.- №42
16. Публикуемая отчетность ОАО «Сбербанк России» на 1 января 2013 года с аудиторским заключением и пояснительной запиской к годовому отчету // Банки.- 2013
17. Рябинский П.Л. Государственное регулирование рыночной экономики. - М.: Дело, 2010.- 389 с.
18. Селезнев Г.Д. Банковское дело.- М.: Пересвет, 2010.- 520 с.
19. Семенюта О.Г. Деньги, кредит, банки в РФ. Издание перераб. и доп.- М.: Контур, 2010.- 447 с.
20. Серпуховской Р.Д. Банки.- М.: Дрофа, 2009.- 594 с.
21. Совершенствование методов определения потребности заемщика в овердрафте // Межвузовский сборник научных статей молодых ученых. - М.: Финансовая академия, 2008. – 106 с.
22. Софман Д.О. Банки.- М.: Дрофа, 2012.- 329 с.
23. Стратегия развития банковского сектора РФ [Текст] // Деньги и кредит. – 2011. – №1
24. Тифонов С.С. Банки.- М.: ВиД, 2012.- 366 с.
25. Труфан О. Банковское регулирование в России.- М,: АСТ, 2013.- 290 с.
26. Трухачев А.А. Банки.- М.: Дрофа, 2013.- 316 с.
27. Сущность банковских рисков // Экономист.- 2009.- 6 июня
28. Уман Р. Банки.- М.: АСТ, 2012.- 99 с.
29. Фараев А.С. Банковское дело.- М.: Астрель-М, 2011.- 108 с.
30. Федько В.П., Федько Н.Г. Основы маркетинга. – Ростов-на-Дону: «АГРА», 2002. – 480 с.
31. Фирсов М.Д. Денежно-кредитная система России.- М.: Алистро, 2008.- 328 с.
32. Харламов М.Д. Основы экономической теории.- М.: Глобус, 2010. – 369 с.
Статьи в научных сборниках, энциклопедиях и периодической печати
33. Акиндинова Н. Чем закончится кризис? Среднесрочные сценарии развития мировой и российской экономики // Перспективы.- 2012.- декабрь
34. Громогласов В.Б. Развитие денежного обращения на Руси и в России // Историческая Россия.- 2010.- 26 мая.- № 274 (51)
35. Концепция среднесрочной программы социально-экономического развития РФ на 2013-2015 гг. // ИА «Альянс Медиа».- 2012.- 29 декабря
36. Концепция долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года // Российская нация.- 2009
37. Одинцов. Б. Денежные агрегаты в России // Деньги и кредит.- 2012.- февраль.- №63
38. Управление рисками при совершении сделок РЕПО // Экономист.- 2011.- 15 декабря.- №33
39. Фотиади Н.В. Финансовая устойчивость банков и рекомендации Базеля II // Банковское дело, 2012. - № 11
40. Цели, задачи и функции Банка России в сфере регулирования платежных систем и расчетов // Банкир.- 2010.- 14 января
Электронные и интернет-ресурсы
41. Официальный сайт: http://www.cbr.ru (дата обращения 25.11.2014 г.)
42. Официальный сайт:
http://www.gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat/rosstatsite/main/account/# (дата обращения 25.11.2014 г.)
43. Официальный сайт:
http://www.cbr.ru/statistics/print.aspx?file=bank_system/4-3-_10.htm&pid=pdko&sid=dopk (дата обращения 25.11.2014 г.)
44. Электронный ресурс:
http://www.forecast.ru/_ARCHIVE/Presentations/HSE2012/2012-04-04db.pdf (дата обращения 25.11.2014 г.)