Спасибо!
Подробнее о работе
Гарантия сервиса Автор24
Уникальность не ниже 50%
Важная роль в экономических преобразованиях отведена банкам, которые регулируют денежный оборот страны, аккумулируют денежные ресурсы и перераспределяют их. Одновременно банки владеют рычагами влияния на финансовую, инвестиционную, производственную и другие сферы экономики, а также на развитие экономических и общественных отношений.
Стабильность и эффективность работы современного коммерческого банка во многом зависит от того, насколько в стратегическом и тактическом плане грамотно сформирована его организационная структура. Одну из ключевых позиций в организационной структуре коммерческого банка, безусловно, занимает организация системы кредитования.
Недостаточный уровень развития теоретических и методологических во-просов портфельного анализа кредитных операций в системе анализа банковской деятельности обуславливают выбор темы работы и свидетельствуют о ее актуаль-ности.
Кредитная операция обладает значительной производительной силой. Кредитные средства обращаются не просто как деньги, они обращаются как капитал, что предполагает такое использование ссуды, которое неизбежно должно порождать в хозяйстве заемщика образование новой стоимости, прибыли, частично уступаемой кредитору. Кредит содействует непрерывности и ускорению производства и обращения продукта, а, следовательно, развитию всего хозяйства региона, страны.
Необходимость разработки целостного, научно-обоснованного подхода к проблеме оценки кредитоспособности заёмщиков коммерческими банками и определила выбор темы и задачи настоящего исследования.
Необходимость совершенствования системы кредитования современных рос-сийских банков связана с изменениями правового пространства, социальными изменениями клиентской базы, формированием нового информационного поля, усилением конкуренции со стороны зарубежных банков, появлением на рынке кредитных услуг новых финансовых инструментов и технологий. Все это требует пристального внимания банковских менеджеров к выработке основных направлений оптимизации системы кредитования в коммерческих банках. Со-временные проблемы российского банковского сектора, связанные с мировым финансовым кризисом, требуют комплексного подхода к проблемам совершенствования системы кредитования банка.
Таким образом, объективная необходимость исследований в области организации системы кредитования банка, а также разработка теоретических и практических вопросов, раскрывающих основные аспекты совершенствования системы кредитования банка, является важной и актуальной проблемой современной банковской системы России.
Целью работы является анализ кредитных отношений предприятия с банками.
В соответствии с заданной целью в работе поставлены следующие задачи:
• рассмотреть сущность банковского кредитования;
• осветить содержание кредитной политики и кредитных операций коммерче-ского банка;
• проанализировать механизм оценки кредитоспособности предприятий-заёмщиков, применяемый коммерческими банками;
• определить основные кредитные отношения предприятия ОАО «Кирпичный Завод» с банками;
• осуществить оценку кредитоспособности ОАО «Кирпичный Завод»;
• разработать пути совершенствования кредитных отношений предприятия с банком.
Объектом исследования является предприятие ОАО «Кирпичный Завод».
Предметом исследования являются кредитные отношения предприятия с бан-ками.
Введение 3
Глава 1. Основы организации банковского кредитования юридических лиц в Российской Федерации 5
1.1. Сущность банковского кредитования в рыночной экономике 5
1.2. Организация кредитного процесса в банке 7
1.3. Понятие кредитоспособности заемщика и методические подходы к оценке кредитоспособности заемщика 10
Глава 2. Анализ кредитных отношений предприятия с банком 15
2.1. Характеристика финансово-хозяйственной деятельности предприятия и оценка его потребности в привлечении бановского кредита 15
2.2. Анализ кредитоспособности предприятия ОАО «Кирпичный завод» банком ОАО «Альфа-Банк» 17
Глава 3. Пути совершенствования кредитных отношений предприятий с банком ОАО «Альфа-Банк» 27
Заключение 35
Список использованной литературы 38
Приложения 40
Кредит представляет собой форму движения денежного капитала кредито-ра. Он обеспечивает превращение капитала кредитора (собственного или привлеченного в форме депозитных вкладов) в заемный капитал заемщика.
Единство субъективного и объективного подходов в процессе формирования кредитной политики банка позволяет наиболее полно учесть все факторы, влияющие на деятельность коммерческого банка, обусловливающие его политику, и, как следствие, выработать наиболее рациональную, оптимальную, эффективную систему организации кредитного процесса в коммерческом банке.
Под кредитоспособностью клиента коммерческого банка понимается спо-собность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обяза-тельствам. Уровень кредитоспособности клиента свидетельствует о степени риска банка, связанного с выдачей конкретной ссуды конкретному заемщику. Основной сущностью всех критериев кредитоспособности является, по нашему мнению, оценка банком возможности возврата выданного кредита, оценка надежности источников средств, которыми располагает или будет располагать предприятие для возврата денег. Именно на этой основе и зиждутся все критерии кредитоспособности. Кредитоспособность заемщика является необходимым, но не достаточным условием кредитования. Для принятия окончательного решения требуется учет ряда других факторов.
Одним из важнейших факторов развития кредитного рынка в России является внимание государства к проблемам банковского кредитования, усиление государственного контроля над кредитным рынком, соответствующие законодательные инициативы. С другой стороны, госбанки контролируют около половины всего кредитного рынка России, действуя при этом не только с помощью рыночных механизмов. Это позволяет госбанкам успешно конкурировать с иностранными банками, активно занимающими российский рынок кредитования, но урезает возможности для кредитного бизнеса российских частных банков.
Сейчас российским коммерческим банкам следует приложить максимальные усилия для реализации следующих действий в области кредитования: сохранение клиентской базы и повышения объёмов предоставленных кредитов, выстраивание процессов сбора задолженностей, оптимизация бизнес-процессов для обеспечения возможности оперативного масштабирования объёмов кредитования.
Условия развития кредитного рынка, сложившиеся под воздействием финансового кризиса, диктуют менеджменту банков несколько иные правила ведения кредитного бизнеса, основанные на эффективности, системности, взвешенности при принятии решений, с более детальной оценкой кредитных рисков и детальным анализом распределения кредитных ресурсов.
В основе реализации кредитной политики ОАО «Альфа-Банк» лежит теоре-тически обоснованная модель оптимальной кредитной политики, тесно увязанная с процентной политикой, причем разработка кредитной политики ОАО «Альфа-Банк» базируется на анализе своей ресурсной базы. Особое внимание и контроль в процессе реализации кредитной политики во взаимоотношениях с клиентами в ОАО «Альфа-Банк» нацелены на работу с проблемными ссудами и управлением ими.
Оценка кредитоспособности предприятий в ОАО «Альфа-Банк» основыва-ется на фактических данных баланса, отчета о прибыли, кредитной заявке, информации об истории клиента и его менеджерах. В качестве способов оценки кредитоспособности используются система финансовых коэффициентов, анализ денежного потока, делового риска и менеджмента. Для оптимизации методики оценки кредитоспособности ОАО «Альфа-Банк» ее было бы целесообразно дополнить рассмотрением показателей прибыльности и финансовых результатов, которые в долгосрочной перспективе определяют возможности клиента по погашению кредитной задолженности.
В современных российских условиях для ОАО «Альфа-Банк» одной из наиболее приемлемых представляется методика определения кредитного рейтинга заемщика, вычисляемого на основании как ряда общих характеристик предприятия, обеспеченности ссуда имущественными или иными гарантиями и анализа финансового состояния заемщика, производимого на основании данных баланса в течение определенного периода. Рейтинг заемщика показывает ту степень риска, которую принимает на себя ОАО «Альфа-Банк», выдавая кредит. Однако, по моему мнению, окончательное решение может быть принято только на основе изучения прогнозного баланса, составленного на основании бизнес плана, который не только раскрывает сущность проблем предприятия, но и показывает уровень менеджмента предприятия. Этот уровень просматривается при анализе структуры баланса и бизнес-плана, показывающих соответствие планов предприятия современным представлениям о квалифицированном менеджменте.
Логика исследования позволила разработать концептуальную модель оптимизации системы кредитования ОАО «Альфа-Банк», включающую интегрированные цели пяти взаимосвязанных блоков: организационного, финансового, клиентского, внутреннего, кадрового. Представленная модель является важным инструментом совершенствования системы кредитования ОАО «Альфа-Банк» и способствует обеспечению стратегического соответствия организационной структуры кредитного процесса целевым ориентирам кредитной политики банка. Оптимизация кредитного процесса в ОАО «Альфа-Банк» может проходить с различной степенью интенсивности, в различные сроки, предполагать частные изменения, либо коренным образом перестраивать весь процесс обслуживания клиентов. При этом банком могут быть использованы методы улучшения отдельных этапов процесса, а также перестройки или реинжиниринга бизнес-процесса
1. Федеральный Закон №86-ФЗ от 10.07.2002 "О Центральном банке Рос-сийской Федерации (Банке России)".
2. Федеральный закон №395-1 от 02.12.1990 "О банках и банковской деятельности" (со всеми изменениями и дополнениями)
3. Кумок С.И. Создание и организация деятельности коммерческого банка. –М.: Вече, 2013.
4. Лукасевич И.Я. Анализ финансовых операций. Методы, модели, техника вычислений. – M.: ЮНИТИ, 2008. – 400 c.
5. Мельников А.В. Риск-менеджмент. Стохастический анализ рисков в экономике финансов и страхования. – М.: Анкил, 2008. – 159 с.
6. Мешкова Л.Л., Болотина Е.Н. Классификация банковских рисков и их оптимизация. – Тамбов: ТГТУ, 2013.
7. Цисарь И.Ф. Оптимизация финансовых портфелей банков, страховых компаний, пенсионных фондов/ И.Ф. Цисарь. – М.:Дело,2008.
8. Челноков В.А. Банки и банковские операции. Букварь кредитования/ В.А. Челноков.-М.: Высшая школа, 2008.
9. Щербакова Г.Н. Анализ банковской деятельности (на основе отчетности, составленной по российским и международным стандартам)/ Галина Щербакова. –М.:Вершина, 2006.-464с.
Научные статьи в периодической печати
10. Астахов А.В. Системный подход к управлению рисками крупных россий-ских коммерческих банков.// Деньги и кредит.- 2008, №9.
11. Бычков В. Проблемы возвратности банковских кредитов.// Финансовый бизнес.- 2008, №3.
12. Кравцова Г.И. Виды и классификация банковских ссуд // Банковский вестник, сентябрь 2008.
13. Кривошеев В.А. Защита банка от убытков. Мнение страховщика.// Бухгалтерия и банки.- 2008, №10.
14. Крюков А.Ф., Егорычев И.Г. Анализ методик прогнозирования кризисной ситуации коммерческих организаций с использованием финансовых индикаторов // Менеджмент в России и за рубежом – 2009. №2.
15. Кто и как управляет рисками в России? // Рынок Ценных Бумаг. – 2009. №3.
16. Кудряшова Ю.О. Оценка рисков как часть системы организации внутрен-него контроля в банках.// Банковские услуги.- 2008, №2.
17. Кулаков А.Е. Управление активами и пассивами банка// Финансы и кредит. – 2013. – № 17.
18. Симановский А.Ю. Об отдельных аспектах регулирования банковской деятельности // Деньги и кредит. —2012. – № 9.
19. Тосунян Г. Организационно-правовые проблемы повышения эффектив-ности борьбы с финансовой преступностью в банковской сфере.// Финансовый бизнес.- 2008.
20. Щукин Д. О методике оценки риска VAR // Рынок ценных бумаг. – 2009, №16.
21. Щукин Д. Управление риском портфеля, хеджированного опционами // РЦБ. – 2009. №18.
22. Интернет-сайт Центрального банка России: www.cbr.ru
23. Интернет-сайт Федеральной службы государственной статистики: www.gks.ru
24. Интернет-сайт Организации экономического развития и сотрудничества: www.oecd.org
25. Интернет-сайт журнала «Эксперт»: www.expert.ru
26. Интернет-сайт журнала «Личные Деньги»: www.personalmoney.ru
27. Интернет-сайт рейтингового агентства Эксперт-РА: www.raexpert.ru
Не подошла эта работа?
Закажи новую работу, сделанную по твоим требованиям
Важная роль в экономических преобразованиях отведена банкам, которые регулируют денежный оборот страны, аккумулируют денежные ресурсы и перераспределяют их. Одновременно банки владеют рычагами влияния на финансовую, инвестиционную, производственную и другие сферы экономики, а также на развитие экономических и общественных отношений.
Стабильность и эффективность работы современного коммерческого банка во многом зависит от того, насколько в стратегическом и тактическом плане грамотно сформирована его организационная структура. Одну из ключевых позиций в организационной структуре коммерческого банка, безусловно, занимает организация системы кредитования.
Недостаточный уровень развития теоретических и методологических во-просов портфельного анализа кредитных операций в системе анализа банковской деятельности обуславливают выбор темы работы и свидетельствуют о ее актуаль-ности.
Кредитная операция обладает значительной производительной силой. Кредитные средства обращаются не просто как деньги, они обращаются как капитал, что предполагает такое использование ссуды, которое неизбежно должно порождать в хозяйстве заемщика образование новой стоимости, прибыли, частично уступаемой кредитору. Кредит содействует непрерывности и ускорению производства и обращения продукта, а, следовательно, развитию всего хозяйства региона, страны.
Необходимость разработки целостного, научно-обоснованного подхода к проблеме оценки кредитоспособности заёмщиков коммерческими банками и определила выбор темы и задачи настоящего исследования.
Необходимость совершенствования системы кредитования современных рос-сийских банков связана с изменениями правового пространства, социальными изменениями клиентской базы, формированием нового информационного поля, усилением конкуренции со стороны зарубежных банков, появлением на рынке кредитных услуг новых финансовых инструментов и технологий. Все это требует пристального внимания банковских менеджеров к выработке основных направлений оптимизации системы кредитования в коммерческих банках. Со-временные проблемы российского банковского сектора, связанные с мировым финансовым кризисом, требуют комплексного подхода к проблемам совершенствования системы кредитования банка.
Таким образом, объективная необходимость исследований в области организации системы кредитования банка, а также разработка теоретических и практических вопросов, раскрывающих основные аспекты совершенствования системы кредитования банка, является важной и актуальной проблемой современной банковской системы России.
Целью работы является анализ кредитных отношений предприятия с банками.
В соответствии с заданной целью в работе поставлены следующие задачи:
• рассмотреть сущность банковского кредитования;
• осветить содержание кредитной политики и кредитных операций коммерче-ского банка;
• проанализировать механизм оценки кредитоспособности предприятий-заёмщиков, применяемый коммерческими банками;
• определить основные кредитные отношения предприятия ОАО «Кирпичный Завод» с банками;
• осуществить оценку кредитоспособности ОАО «Кирпичный Завод»;
• разработать пути совершенствования кредитных отношений предприятия с банком.
Объектом исследования является предприятие ОАО «Кирпичный Завод».
Предметом исследования являются кредитные отношения предприятия с бан-ками.
Введение 3
Глава 1. Основы организации банковского кредитования юридических лиц в Российской Федерации 5
1.1. Сущность банковского кредитования в рыночной экономике 5
1.2. Организация кредитного процесса в банке 7
1.3. Понятие кредитоспособности заемщика и методические подходы к оценке кредитоспособности заемщика 10
Глава 2. Анализ кредитных отношений предприятия с банком 15
2.1. Характеристика финансово-хозяйственной деятельности предприятия и оценка его потребности в привлечении бановского кредита 15
2.2. Анализ кредитоспособности предприятия ОАО «Кирпичный завод» банком ОАО «Альфа-Банк» 17
Глава 3. Пути совершенствования кредитных отношений предприятий с банком ОАО «Альфа-Банк» 27
Заключение 35
Список использованной литературы 38
Приложения 40
Кредит представляет собой форму движения денежного капитала кредито-ра. Он обеспечивает превращение капитала кредитора (собственного или привлеченного в форме депозитных вкладов) в заемный капитал заемщика.
Единство субъективного и объективного подходов в процессе формирования кредитной политики банка позволяет наиболее полно учесть все факторы, влияющие на деятельность коммерческого банка, обусловливающие его политику, и, как следствие, выработать наиболее рациональную, оптимальную, эффективную систему организации кредитного процесса в коммерческом банке.
Под кредитоспособностью клиента коммерческого банка понимается спо-собность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обяза-тельствам. Уровень кредитоспособности клиента свидетельствует о степени риска банка, связанного с выдачей конкретной ссуды конкретному заемщику. Основной сущностью всех критериев кредитоспособности является, по нашему мнению, оценка банком возможности возврата выданного кредита, оценка надежности источников средств, которыми располагает или будет располагать предприятие для возврата денег. Именно на этой основе и зиждутся все критерии кредитоспособности. Кредитоспособность заемщика является необходимым, но не достаточным условием кредитования. Для принятия окончательного решения требуется учет ряда других факторов.
Одним из важнейших факторов развития кредитного рынка в России является внимание государства к проблемам банковского кредитования, усиление государственного контроля над кредитным рынком, соответствующие законодательные инициативы. С другой стороны, госбанки контролируют около половины всего кредитного рынка России, действуя при этом не только с помощью рыночных механизмов. Это позволяет госбанкам успешно конкурировать с иностранными банками, активно занимающими российский рынок кредитования, но урезает возможности для кредитного бизнеса российских частных банков.
Сейчас российским коммерческим банкам следует приложить максимальные усилия для реализации следующих действий в области кредитования: сохранение клиентской базы и повышения объёмов предоставленных кредитов, выстраивание процессов сбора задолженностей, оптимизация бизнес-процессов для обеспечения возможности оперативного масштабирования объёмов кредитования.
Условия развития кредитного рынка, сложившиеся под воздействием финансового кризиса, диктуют менеджменту банков несколько иные правила ведения кредитного бизнеса, основанные на эффективности, системности, взвешенности при принятии решений, с более детальной оценкой кредитных рисков и детальным анализом распределения кредитных ресурсов.
В основе реализации кредитной политики ОАО «Альфа-Банк» лежит теоре-тически обоснованная модель оптимальной кредитной политики, тесно увязанная с процентной политикой, причем разработка кредитной политики ОАО «Альфа-Банк» базируется на анализе своей ресурсной базы. Особое внимание и контроль в процессе реализации кредитной политики во взаимоотношениях с клиентами в ОАО «Альфа-Банк» нацелены на работу с проблемными ссудами и управлением ими.
Оценка кредитоспособности предприятий в ОАО «Альфа-Банк» основыва-ется на фактических данных баланса, отчета о прибыли, кредитной заявке, информации об истории клиента и его менеджерах. В качестве способов оценки кредитоспособности используются система финансовых коэффициентов, анализ денежного потока, делового риска и менеджмента. Для оптимизации методики оценки кредитоспособности ОАО «Альфа-Банк» ее было бы целесообразно дополнить рассмотрением показателей прибыльности и финансовых результатов, которые в долгосрочной перспективе определяют возможности клиента по погашению кредитной задолженности.
В современных российских условиях для ОАО «Альфа-Банк» одной из наиболее приемлемых представляется методика определения кредитного рейтинга заемщика, вычисляемого на основании как ряда общих характеристик предприятия, обеспеченности ссуда имущественными или иными гарантиями и анализа финансового состояния заемщика, производимого на основании данных баланса в течение определенного периода. Рейтинг заемщика показывает ту степень риска, которую принимает на себя ОАО «Альфа-Банк», выдавая кредит. Однако, по моему мнению, окончательное решение может быть принято только на основе изучения прогнозного баланса, составленного на основании бизнес плана, который не только раскрывает сущность проблем предприятия, но и показывает уровень менеджмента предприятия. Этот уровень просматривается при анализе структуры баланса и бизнес-плана, показывающих соответствие планов предприятия современным представлениям о квалифицированном менеджменте.
Логика исследования позволила разработать концептуальную модель оптимизации системы кредитования ОАО «Альфа-Банк», включающую интегрированные цели пяти взаимосвязанных блоков: организационного, финансового, клиентского, внутреннего, кадрового. Представленная модель является важным инструментом совершенствования системы кредитования ОАО «Альфа-Банк» и способствует обеспечению стратегического соответствия организационной структуры кредитного процесса целевым ориентирам кредитной политики банка. Оптимизация кредитного процесса в ОАО «Альфа-Банк» может проходить с различной степенью интенсивности, в различные сроки, предполагать частные изменения, либо коренным образом перестраивать весь процесс обслуживания клиентов. При этом банком могут быть использованы методы улучшения отдельных этапов процесса, а также перестройки или реинжиниринга бизнес-процесса
1. Федеральный Закон №86-ФЗ от 10.07.2002 "О Центральном банке Рос-сийской Федерации (Банке России)".
2. Федеральный закон №395-1 от 02.12.1990 "О банках и банковской деятельности" (со всеми изменениями и дополнениями)
3. Кумок С.И. Создание и организация деятельности коммерческого банка. –М.: Вече, 2013.
4. Лукасевич И.Я. Анализ финансовых операций. Методы, модели, техника вычислений. – M.: ЮНИТИ, 2008. – 400 c.
5. Мельников А.В. Риск-менеджмент. Стохастический анализ рисков в экономике финансов и страхования. – М.: Анкил, 2008. – 159 с.
6. Мешкова Л.Л., Болотина Е.Н. Классификация банковских рисков и их оптимизация. – Тамбов: ТГТУ, 2013.
7. Цисарь И.Ф. Оптимизация финансовых портфелей банков, страховых компаний, пенсионных фондов/ И.Ф. Цисарь. – М.:Дело,2008.
8. Челноков В.А. Банки и банковские операции. Букварь кредитования/ В.А. Челноков.-М.: Высшая школа, 2008.
9. Щербакова Г.Н. Анализ банковской деятельности (на основе отчетности, составленной по российским и международным стандартам)/ Галина Щербакова. –М.:Вершина, 2006.-464с.
Научные статьи в периодической печати
10. Астахов А.В. Системный подход к управлению рисками крупных россий-ских коммерческих банков.// Деньги и кредит.- 2008, №9.
11. Бычков В. Проблемы возвратности банковских кредитов.// Финансовый бизнес.- 2008, №3.
12. Кравцова Г.И. Виды и классификация банковских ссуд // Банковский вестник, сентябрь 2008.
13. Кривошеев В.А. Защита банка от убытков. Мнение страховщика.// Бухгалтерия и банки.- 2008, №10.
14. Крюков А.Ф., Егорычев И.Г. Анализ методик прогнозирования кризисной ситуации коммерческих организаций с использованием финансовых индикаторов // Менеджмент в России и за рубежом – 2009. №2.
15. Кто и как управляет рисками в России? // Рынок Ценных Бумаг. – 2009. №3.
16. Кудряшова Ю.О. Оценка рисков как часть системы организации внутрен-него контроля в банках.// Банковские услуги.- 2008, №2.
17. Кулаков А.Е. Управление активами и пассивами банка// Финансы и кредит. – 2013. – № 17.
18. Симановский А.Ю. Об отдельных аспектах регулирования банковской деятельности // Деньги и кредит. —2012. – № 9.
19. Тосунян Г. Организационно-правовые проблемы повышения эффектив-ности борьбы с финансовой преступностью в банковской сфере.// Финансовый бизнес.- 2008.
20. Щукин Д. О методике оценки риска VAR // Рынок ценных бумаг. – 2009, №16.
21. Щукин Д. Управление риском портфеля, хеджированного опционами // РЦБ. – 2009. №18.
22. Интернет-сайт Центрального банка России: www.cbr.ru
23. Интернет-сайт Федеральной службы государственной статистики: www.gks.ru
24. Интернет-сайт Организации экономического развития и сотрудничества: www.oecd.org
25. Интернет-сайт журнала «Эксперт»: www.expert.ru
26. Интернет-сайт журнала «Личные Деньги»: www.personalmoney.ru
27. Интернет-сайт рейтингового агентства Эксперт-РА: www.raexpert.ru
Купить эту работу vs Заказать новую | ||
---|---|---|
0 раз | Куплено | Выполняется индивидуально |
Не менее 40%
Исполнитель, загружая работу в «Банк готовых работ» подтверждает, что
уровень оригинальности
работы составляет не менее 40%
|
Уникальность | Выполняется индивидуально |
Сразу в личном кабинете | Доступность | Срок 1—6 дней |
660 ₽ | Цена | от 500 ₽ |
Не подошла эта работа?
В нашей базе 144917 Курсовых работ — поможем найти подходящую