Создан заказ №3290186
1 ноября 2018
Российская организация ООО «Астра» произвела в первом квартале следующие операции
Как заказчик описал требования к работе:
Задание: решить контрольную по налогам, срок 2 дня, очень нужно! Расписывайте, пожалуйста, подробное решение для каждой задачи.
Фрагмент выполненной работы:
Российская организация ООО «Астра» произвела в первом квартале следующие операции:
реализовала произведенную продукцию ООО «Венторг» на территории России, облагаемую НДС по ставке 18%, на сумму 2 832 000 руб. (в том числе НДС – 432 000 руб.). В четвертом квартале под указанную реализацию товаров организация получила предварительную оплату в сумме 708 000 руб. и уплатила с нее НДС в бюджет в сумме 108 000 руб.;
17 января 2011 года отгрузила продукцию ООО «Торгмакет» на сумму 354 000 руб., в том числе НДС – 54 000 руб. (работа была выполнена специалистами Автор 24) 31 января покупателю была предоставлена скидка в размере 5 процентов. Стоимость продукции с учетом скидки составляет 318 600 руб., в том числе НДС – 48600 руб. В связи с изменением стоимости продукции стороны заключили дополнительное соглашение к договору поставки 31 января, указав в нем цену с учетом скидки. В этот же день организация выставила покупателю корректировочный счет-фактуру;
приобрела комплектующие у ЗАО «Завод пластмасс» на сумму 826 000 руб. (в т.ч. НДС – 126 000 руб.), счет- фактура не получен;
приобрела материалы на сумму 450 тыс. руб. у индивидуального предпринимателя А.Р. Сидикова, применяющего упрощенную систему налогообложения;
иностранной компанией "DSW", не состоящей на учете в российских налоговых органах в качестве налогоплательщика, оказаны в феврале маркетинговые услуги по продвижению продукции на зарубежные рынки. Сумма оплаты по договору составляет 400 $. 24 февраля организация рассчиталась за оказанные услуги полностью. Курс на 24 февраля – 30,22 руб.
перечислила предоплату ЗАО «Техпром» за комплектующие изделия, предназначенные для производства продукции, в размере 495 600 руб., счет – фактура получен;
Определите сумму НДС, уплачиваемую в бюджет.
Решение:
Налог на добавленную стоимость регулируется главой 21 НК РФ.
Объект налогообложения (ст. 146 НК РФ):
операции по реализации товаров (работ, услуг);
операции по передаче товаров (работ, услуг) для собственных нужд;
выполнение строительно-монтажных работ для собственного потребления;
ввоз товаров на таможенную территорию РФ (ст. 146 НК РФ).
Определим НДС начисленный:
От реализации произведенной продукции на территории России, за минусом НДС по предварительной оплате:
НДС=432000-108000=324 000руб.
За отгруженную продукцию с учетом скидки в размере 5%:
НДС=48 600руб.
Итого НДС начисленный:
НДС=324 000+48 600=372 600руб.
Определим НДС к вычету:
В связи с тем, что счет фактура не предоставлен по приобретенным комплектующим у ЗАО «Завод пластмасс» НДС к вычету не принимается;
По приобретенным материалам у индивидуального предпринимателя А.Р...Посмотреть предложения по расчету стоимости
Заказчик
заплатил
заплатил
200 ₽
Заказчик не использовал рассрочку
Гарантия сервиса
Автор24
Автор24
20 дней
Заказчик принял работу без использования гарантии
2 ноября 2018
Заказ завершен, заказчик получил финальный файл с работой
5
Российская организация ООО «Астра» произвела в первом квартале следующие операции.docx
2019-04-27 11:09
Последний отзыв студента о бирже Автор24
Общая оценка
5
Положительно
Отличный автор ,задачи решены правильно и теория хорошая. Спасибо большое ,советую
Хочешь такую же работу?
300 ₽
